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你好 2022年小規(guī)模從第四季度不是免征增值稅嗎 ,免征的增值稅稅額用做不征稅收入嗎 免征的稅額用計(jì)入收入繳納企業(yè)所得稅嗎 還有23年的30萬(wàn)以內(nèi)的免征的增值稅用交所得稅嗎

2023-11-13 13:05
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-11-13 13:06

同學(xué),你好 企業(yè)所得稅正常繳納的

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快賬用戶7945 追問(wèn) 2023-11-13 13:20

22年開(kāi)的免稅的普票 免征的增值稅稅款不用在計(jì)算繳納所得稅吧

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齊紅老師 解答 2023-11-13 13:21

同學(xué),你好 要繳納的

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快賬用戶7945 追問(wèn) 2023-11-13 13:22

假如22年一共開(kāi)具了100萬(wàn) 那對(duì)應(yīng)的免征增值稅稅款按照多少計(jì)入到營(yíng)業(yè)外收入來(lái)交所得稅呢

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齊紅老師 解答 2023-11-13 13:23

同學(xué),你好 比如稅率1% 200/1.01*0.01=1.98

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快賬用戶7945 追問(wèn) 2023-11-13 13:26

2022年4月-12月 增值稅直接免征了 相當(dāng)于收入里都含稅款了吧 只不過(guò)是免稅的 沒(méi)法在計(jì)算稅款了吧

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齊紅老師 解答 2023-11-13 13:27

同學(xué),你好 嗯嗯,是的

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同學(xué),你好 企業(yè)所得稅正常繳納的
2023-11-13
對(duì)的是的,需要交所得稅
2025-01-10
您好需要繳納企業(yè)所得稅。
2021-03-03
你好,免增值稅分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 貸:營(yíng)業(yè)外收入/其他收益
2024-05-22
需要的,需要交所的。
2023-06-28
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