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進項稅額應交增值稅,如果抵扣是進項稅,不抵扣是待認證。那如果不知道本月這張票需不需要認證的怎么辦?

2023-10-28 14:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-10-28 14:34

你好 如果不認證,計入 待認證進項稅額。 認證了,就結轉到? 進項稅額? 明細

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快賬用戶2545 追問 2023-10-28 14:37

是要先認證再做賬嗎?不是拿到票的時候做賬嗎?怎么能知道這張票需不需要認證呢

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齊紅老師 解答 2023-10-28 14:38

你好,是拿到票的時候做賬,計入 待認證進項稅額,之后認證了再轉到?進項稅額 。 這張票需不需要認證,是通過對增值稅應納稅額的控制來確認的

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快賬用戶2545 追問 2023-10-28 14:43

哦哦,因為課堂上講的都是直接就進項了,所以不明白,謝謝老師,辛苦了,那也就是說,月底算出來銷項之后再一筆把待認證轉到進項就可以了是吧,之前都可以以待認證來入賬的是這個意思嗎?

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齊紅老師 解答 2023-10-28 14:44

你好,是的,是這個意思。

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你好 如果不認證,計入 待認證進項稅額。 認證了,就結轉到? 進項稅額? 明細
2023-10-28
對的,是的,是這么做的
2023-11-04
不結轉 借應交稅費、應交增值稅進項貸應交稅費待認證。
2024-01-11
您好,現在待抵扣進項稅不用了 如果會計拿到憑證時,后面沒有發票,但是要確認費用,那就會有待認證進項稅額科目了
2020-12-10
你好,勾選不抵扣是指當期進項稅額不能抵扣或者是暫時不抵扣,勾選抵扣是指當期進項稅額進行抵扣,待認證進項稅額是未認證的進項,未認證進項可以先計入應交增值稅的待認證進項稅額科目,留抵稅額是指認證抵扣的進項大于銷項的數據
2021-08-22
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