你好 如果不認證,計入 待認證進項稅額。 認證了,就結轉到? 進項稅額? 明細
1、待認證進項稅額: 借:應交稅費應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待認證進項稅額 2、?待抵扣進項稅額: 借:應交稅費應交增值稅(進項稅額) 貸:應交稅費-待抵扣進項稅額 這兩筆分錄對嗎?現在不是做賬的時候拿到會計手里的才認證、抵扣,不在手里的不確定的不認證抵扣嗎?為什么還有 待 認證和抵扣這一說?
增值稅進項發票勾選不抵扣和勾選抵扣,是什么區別,待認證進項稅額是未認證的進項嗎?那未認證進項需要入賬嗎,留抵稅額是認證未抵扣的還是未認證未抵扣的也要算進去??
收到的進項發票,進項稅額(當月不一定認證),是放在待認證進項稅額里,還是應交稅-應交增值稅-進項稅額里?月末認證抵扣后,分錄如何?
老師,進項稅額比較多如果我本期不想勾選認證去留抵,就做賬時先去應交稅費-待認證進項稅額,需要抵扣的時候再轉到應交稅費-進項稅額吧
前兩個掛待認證進項稅,如果下月初認證這個進項了,進項大于銷項①直接做個待認證進項稅額轉入抵扣分錄②那申報8月增值稅時是不是直接抵稅,剩余認證后進項稅額作為留抵,到下月繼續抵扣增值稅,就不用再做賬務處理了吧?老師
怎么大白話理解投資性房地產
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
老師請問休學被我點到,怎么又給它調成休學狀態?
企業所得稅年報中的期間費用,像汽車加油,車保險,應該填在哪里
是要先認證再做賬嗎?不是拿到票的時候做賬嗎?怎么能知道這張票需不需要認證呢
你好,是拿到票的時候做賬,計入 待認證進項稅額,之后認證了再轉到?進項稅額 。 這張票需不需要認證,是通過對增值稅應納稅額的控制來確認的
哦哦,因為課堂上講的都是直接就進項了,所以不明白,謝謝老師,辛苦了,那也就是說,月底算出來銷項之后再一筆把待認證轉到進項就可以了是吧,之前都可以以待認證來入賬的是這個意思嗎?
你好,是的,是這個意思。