9月發8月工資時扣了個人社保和公積金，賬是平的，社保公積金沒有余額，但是9月多付一個月公積金和社保，10月有社保支付憑證（10付9月社保費用），但公積金沒有貫用憑證，公積金是當月付

只要沒有少扣或者多扣員工的就可以

那9月給離職多上的社保（10月10日銀行出9月社保費用單），那賬務怎么做，10月沒工資

10月付社保費用時 借：應付工資——社保 （單位） 其他應付款——社保 （個人） 貸：銀行存款 借：現金 貸：其他應付款—— 社保 （個人）

那就掛其他應收款 收回來

之前個人部分走其他應付呀

單位這部分走工資，需做工資表么，報個稅

那你就掛其他應然后收回來這個錢

那我上面10分錄對不

對的，是這樣做的哦

我們是9月發8月工資（扣個人8月公積金和社保），可9月支付公積金費用月底是平賬，那10月收回個人部分公積金分錄，

嗯這樣做分錄就可以了

我沒做，公積金不會（個人少扣了）

公積金和社保一樣的哦

社保10月有銀行繳費單（9月社保），但公積金沒有費用單

沒有明細嗎？你看看公積金中心

我這么問吧，員工離職后（沒工資），公司給他多上一個月公積金和社保，單位承擔部分，個人承擔部分自付（現金給公司），求賬務，謝謝老師