老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業務，我們稅務賬只有一家就是咨詢服務，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務賬這塊兒就是每單業務只收1000元服務費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務賬只是掛服務費收入和往來，轉賬的也只是個別客戶 大多數客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當地稅務賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業務，說裝修這塊兒要報驗要給當地留稅，不然要稽核，總部總監讓我和專管員說的是會返給我們當地，總部只是代收，讓當地去交，我想了想感覺總監應該是應付專管員，因為裝修公司業務員工資人事關系在總部，費用走那邊，他轉回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經把子公司注冊好了，準備稅務報到，現在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷

老師，我們公司是做園區招商引資的。目前我們公司總部有3家公司在重慶，然后員工有62人，這62個人的勞動關系，分別放在了這3家子公司并簽訂的勞動合同。我們招商引資的園區在重慶之外的其他地區，有上海、成都、聊城等地，我們重慶的業務人員把客戶引入到各個園區之后，當地政府會給我們平臺公司一筆財政獎勵，但是這個財政獎勵的收款公司必須是當地的公司，因此我們就在每一個園區成立了一家企業來收這筆財政獎勵，而當地成立的收款的這家企業除了收財政獎勵之外，沒有其他的費用和收入。我現在想問的是，當我們收到這筆財政獎勵時如何做賬，然后按照比例轉入到重慶公司后又該如何做賬以及開票呢？

老師，我們公司是做園區招商引資的。目前我們公司總部有3家公司在重慶，然后員工有62人，這62個人的勞動關系，分別放在了這3家子公司并簽訂的勞動合同。我們招商引資的園區在重慶之外的其他地區，有上海、成都、聊城等地，我們重慶的業務人員把客戶引入到各個園區之后，當地政府會給我們平臺公司一筆財政獎勵，但是這個財政獎勵的收款公司必須是當地的公司，因此我們就在每一個園區成立了一家企業來收這筆財政獎勵，而當地成立的收款的這家企業除了收財政獎勵之外，沒有其他的費用和收入。我現在想問的是，當我們收到這筆財政獎勵時如何做賬，然后按照比例轉入到重慶公司后又該如何做賬以及開票呢？

老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發票后，發現對方開的是專票，小規模企業有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老板注冊了一家新公司留存備用，我們老公司是機加工制造業，他想著萬一老公司被人起訴凍結了銀行，就用新公司接業務。上次以老公司名義在銀行經營貸80萬，支付了一個月工資，剩余的要求只能支付貨款，對方得給我們開出發票，發票要拍照給銀行，老板想把錢套出來，就用新公司給老公司開55萬專票，貸款銀行把剩余的錢劃到了新公司，我們再把錢轉到老板一個朋友公司然后套出來。前幾天接到稅務局電話，說他們系統藍色預警，我們這新公司開了55萬發票，怎么進項就一點點，我就找個理由 說進項還有發票沒來。現在怎么辦啊，這一點進項還不是針對前面開的銷項，是老公司接的業務，要采購材料，老板用新公司跟其他供應商簽合同，說人家開給新公司，我們再用新公司開票給老公司