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老師,我們是一般納稅人,收到一筆款19萬,并且開了專票,我看一張專票的金額是價稅合計100000,金額欄是94339.62元,稅額是5660.38元,另一張90000元,金額是84905.66元,稅額是5094.34元,我如何記賬,寫分錄呢?

2023-10-12 14:22
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-10-12 14:29

借成本費用 進項稅額 貸銀行存款

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借成本費用 進項稅額 貸銀行存款
2023-10-12
同學,你好 借:庫存商品92 應交稅費-應交增值稅-進3 貸:銀行存款95
2023-08-17
你好,就是4300的哈,不能抵扣進項
2024-02-22
借:管理費用-咨詢費 應交稅費-增值稅-進項 貸:銀行存款
2025-03-25
合并之后,專票的差額填在第二欄專用發票那里
2024-04-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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