老師 你好 我想請教一個問題 就是我們公司前期給供應商多付了尾款 做的分錄是借：應付賬款 貸：銀行存款 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)多付了雙方商量從下次結(jié)算款中直接扣除沖應付賬款余額 我要怎么做這筆多付扣除的分錄呢 借：什么科目 貸：應付賬款

老師，我公司現(xiàn)在需要換財務系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個問題，資產(chǎn)負債表的預收賬款期末余額＝應收賬款的貸方余額＋預收賬款的貸方余額， 比如 預收賬款－A客戶 借方余額5000 預收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應收賬款－ 甲公司借方 10000 應收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對應科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負債表的期末 應收賬款是70000 預收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負債表的期末余額是 應收賬款 15000 預收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應的科目輸入數(shù)據(jù)的。

?老師，企業(yè)去注銷，有一些科目還有余額怎么辦，比如貨幣資金，其他應付款，預收賬款，固定資產(chǎn)原價這幾個科目。現(xiàn)在要搞出一個資產(chǎn)負債表。但是我做不了賬沒有軟件。我能直接填期末余額為0嗎？會不會被稅局問。這幾個科目會影響了哪些科目我可以直接改數(shù)據(jù)的就是不列會計分錄了做賬了直接填資產(chǎn)負債表？是小規(guī)模公司

應付賬款期末余額在借方，然后系統(tǒng)出資產(chǎn)負債表的時候，應付賬款項目為0，它的期末余額移到了預收賬款項目（方法一），但是我們公司都不用預收預付賬款科目的，我想應付賬款直接負數(shù)體現(xiàn)在報表上，預收賬款是0（方法二），可以這樣操作報表嗎？因為要季報財報了 問題2，我按負數(shù)體現(xiàn)（方法二）做了報表，但是資產(chǎn)總額比方法一少了，這個沒關系嗎

老師，你好!請教一下，我半路從代理記賬公司接賬，期初科目余額錄入沒什么東西，有一個“應付賬款”科目貸方余額，業(yè)務是“預付賬款”用的多，所以我能直接錄在預付的貸方嗎？這樣就是“負數(shù)”體現(xiàn)，可以這樣操作嗎？還是最好不要有負數(shù)出現(xiàn)？？？