老師您看我做的 1.計(jì)提6月份工資 借：管理費(fèi)用 -工資 62507.85 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費(fèi)用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實(shí)發(fā)） 58725.06 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人部分 3782.52

社保計(jì)提，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納，借，應(yīng)付職工薪酬－社保 其他應(yīng)收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款–代扣代繳 那我計(jì)提工資的時(shí)候是不是要把社保公司承擔(dān)部分扣掉

請(qǐng)問(wèn)老師，社保代扣代繳分錄:計(jì)提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保

老師，請(qǐng)幫我看一下以下分錄對(duì)不對(duì)？工資和社保計(jì)提時(shí)、借：管理費(fèi)用-職工薪酬，貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資。借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時(shí)、借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應(yīng)收款-個(gè)人社保。借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保，一其他應(yīng)收款-個(gè)人社保，貸：銀存款。

對(duì)方那個(gè)也是財(cái)務(wù)，是我這樣做錯(cuò)了。 要這樣做 付社保時(shí)：借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計(jì)提工資時(shí)， 借:管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時(shí)，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦