您好,同學,看下題目
某生產性企業為增值稅一般納稅人,20ⅹ9年1月發生如下業務:(1)銷售A產品,銷售收入80萬元,(不含稅)。(2)銷售B產品,銷售收入10萬元,(不含稅),另收取包裝費收入0.113萬元。(3)銷售給小規模納稅人A產品,價稅混合收取6.78萬元。(4)外購甲材料10萬元,增值稅專用發票注明稅款1.3萬元。(5)從農業生產者手中購進棉花價款8萬元并取得收購憑證。(6)從小規模納稅人企業購進修理用配件0.464萬元, 取得該公司所開具的普通發票。(7)購機器設備一臺,價款20萬元,增值稅專用發票注明價款2.6萬元。要求:根據以上資料,計算該企業1月份應納的增值稅稅額。 老師,這個題怎么做的呀
某企業為增值稅一般納稅人,2020年8月購銷業務如下: (1)購進生產原料一批,取得增值稅專用發票上注明價款為20萬元,稅款為2.6萬元 (2)購進鋼材2噸,取得增值稅專用發票上注明價款為5萬元,稅款為0.65萬元 (3)直接向農民收購用于生產加工的農產品一批,取得的農產品銷售發票上注明價款為2萬元,運費0.1萬 元,取得增值稅專用發票 (4)銷售產品一批,向買方開具的專用發票注明銷售額40萬元 起初留抵進項稅額0.5萬元,已知增值稅稅率為13%,運費稅率9%,農產品扣除率9% 要求:計算該企業當月應繳納的增值稅? ?
某制造企業為增值稅一般納稅人,2019年10月發生經濟業務如下: (1)購進一批A原材料,增值稅專用發票注明的價款為30萬元,增值稅為3.9萬元。支付保管費0.3萬元,裝卸費0.1萬元 (2)購入B材料一批,取得增值稅專用發票注明的價款為15萬元,增值稅1.95萬元 (3)銷售甲產品一批,取得不含稅銷售額50萬元,另外收取甲包裝物租金2萬元,儲備費3萬元 (4)銷售乙產品一批,取得不含稅銷售額18萬元 請根據資料: 1.該制造企業當月進項稅額。 2.該制造企業當月銷項稅額。 3.計算該制造企業當月應納的增值稅稅額。
5.某生產企業為增值稅一般納稅人,2021年2月外購項目如下:(1)外購甲材料取得增值稅專用發票注明金額10萬元、稅額1.3萬元;(2)從農業生產者手中購進棉花,支付價款5萬元;(3)從小規模納稅人企業購進修理用配件,取得增值稅普通發票注明金額5萬元、稅額0.15萬元;(4)外購機器設備一臺,取得增值稅專用發票注明金額20萬元、稅額2.6萬元。該企業當月銷售情況如下:(1)銷售A產品,取得不含稅的銷售額60萬元;(2)銷售B產品,取得不含稅價款5萬元,另外收取包裝費0113萬元;(3)銷售給小規模納稅人A產品,取得含稅銷售額5.65萬元。已知:農產品扣除率為9%,增值稅稅率為13%。要求:根據上述資料,計算該企業2月應繳納增值稅稅額。
5.某生產企業為增值稅一般納稅人,2021年2月外購項目如下:(1)外購甲材料取得增值稅專用發票注明金額10萬元、稅額1.3萬元;(2)從農業生產者手中購進棉花,支付價款5萬元;(3)從小規模納稅人企業購進修理用配件,取得增值稅普通發票注明金額5萬元、稅額0.15萬元;(4)外購機器設備一臺,取得增值稅專用發票注明金額20萬元、稅額2.6萬元。該企業當月銷售情況如下:(1)銷售A產品,取得不含稅的銷售額60萬元;(2)銷售B產品,取得不含稅價款5萬元,另外收取包裝費0113萬元;(3)銷售給小規模納稅人A產品,取得含稅銷售額5.65萬元。已知:農產品扣除率為9%,增值稅稅率為13%。要求:根據上述資料,計算該企業2月應繳納增值稅稅額。
老師資產負債表本期都是0,是不是把上期期末數填到本期期初里
一般納稅人采購取得普通發票不能抵扣進項稅直接去成本? 那普票既然不能抵扣進項稅 對應投分送個人消費集體福利是不是就不用視同銷售了?采購取得普票銷售的時候可以開普票也可以開專票?
老師,您好!我想問下運維項目技術服務我開給甲方6個點稅率,我實際發生的運維勞務1個點或3個點專票可以抵扣不嗎
現實中 發票都是 到稅務系統 里面 是否需要找到對應的發票 ? 有流水和回單 沒有對應發票 該如何做賬啊?,有發票 沒有對應流水和回單 又該如何操作啊
銷售員工資高個稅交的多 有沒有什么節稅的方案
把每個月的進項稅額做在待認證進項稅額的科目,這個月底是什么結轉的?按照當月抵扣認證的進項票金額來轉嗎?
老師,我去年單位購買的月餅,對方開的專票,進項我按開票金額全入了,有部分送員工,我進項要轉出,會計分錄怎么做
老師你好、請問別人拿我們公司資質投標、現在中標了、投標保證金要從我們公司付出去、她把這個投標保證金打到我們公賬上、我們在從公司賬戶付出去、請問這樣有風險嗎
老師,我想問問應該職工薪酬,本年增加,本年減少,年末余額,都代表什么意思呢
老師,審計報告不備案就不合規嗎
進項稅額1.3+5*0.09+2.6=4.35 銷項稅額60*0.13+5*0.13+0.113/1.13*0.13+5.65/1.13*0.13=9.113 該企業2月應繳納增值稅稅額9.113-4.35=4.763