如果2022年匯算清繳時,稅局查到有張5萬發票是虛開的,并且該筆款項已經被計入主營業務成本,那么在A105000納稅調整項目明細表中,應該填入“其他”一欄。 因為這種納稅調整并非針對具體的某一類資產、負債或費用,而是在核算過程中發現的不合規或不合理的情況。所以,在“其他”一欄中填入這5萬,同時注明具體情況。
您好,我公司是2022年成立,一直到2023年2月為籌辦期,沒有收入,22年年底凈利潤為—19.22萬元辦期的匯算清繳應該怎么填,只在A105000納稅調整項目明細表的“第30行—其他”調增19.22萬元,不形成虧損,還需要填寫其他表嗎,其他有什么注意事項嗎?
2022年匯算清繳稅局查到有張5萬發票是虛開的做賬是放主營業務成本,A105000納稅調整項目明細表 調增這5萬我應該填哪一欄上面
你好,我賬面上暫估40萬,目前發票開回來30萬,還差10未開回,匯算清繳調增應該填寫在A105000納稅調整項目明細表中的“二、扣除類調整項目”里的30欄。具體填寫方式是在“賬載金額”中填寫賬面暫估40萬,稅收金額填寫30萬,調增金額10萬。這樣填寫對嗎?
老師,稅務查到2022年一張成票本有問題不能入賬,要求企業更正2022年的企業所得稅申報表。“企稅更正申報方法:更正企業所得稅申報表,對A105000納稅調整項目明細表的“扣除類調整項目”進行調整即可。”這是稅局發過來的。是對“扣除類調整項目”哪已行進行調整呢?
2024年的成本發票在2025年被紅沖了, 這筆成本是需要調增到2024年的匯算清繳的,應該填寫在A105000納稅調整項目明細表里的哪一欄呀?是填寫在45欄嗎?
養老院賬務處理實務操作
請問這個政策指的是自然年嗎?假如在2024年的12月份取得的收入,2024年就只能享受一個月唄?
怎么大白話理解投資性房地產
控股公司需要分紅所控制的公司分紅,比如股份是30%以上,那么控股公司要是分紅需要繳納稅款嗎
租金費用是白條入賬的,在企業年報的時候要調整出來,是填在納稅調整項目明細表嗎,是填在哪里
個體戶開一個點維修發票給運輸公司,要交多少稅
五倍充值、首單免費、充值金額內可享8折、算下來一共打了幾折
委托加工物資如果回收后直接出售,但是售價高于受托方計稅價格,那么收回委托加工物資時的消費稅會計分錄怎么寫?
老師,做的納稅申報更正,更正完為什么提示有不符的地方,這是真實正確的數據,我已經提交更正申報了,再點進去還是顯示有不相符的數據,是什么原因
持有期間分期確認的利息金額到底是記入“交易性金融資產——應計利息”科目還是應付利息?
是45行六、其他嗎?
對的 是在這里填寫