老師：請教一下分錄：1、銷售 借：銀行存款2000 貸：主營業務收入2000 借：主營業務成本--銷售成本1000 貸：庫存商品1000 2、計提 ：借：庫存商品1080，貸：應付賬款1080 3、付款：借：應付賬款1080， 貸：銀行存款1080。現在庫存商品相差80元, 4、另外又支付多了一筆，借：營業外支出--稅費 80、貸：銀行存款80 ，如何做分錄調回來呢？現在是庫存商品相差80，在應付賬款里又多付了80元。該怎么用分錄調回呢？

您好，老師，我想問問，如果是以前年度的賬，是暫估入賬的，借：庫存商品 7000貸：應付賬款-暫估款 7000 ，現在拿回來了票，要沖銷，怎么做分錄？是借：庫存商品 -7000 貸：應付賬款-暫估款-7000 然后，再做個借：庫存商品 7000 貸：庫存現金/銀行存款7000嗎？

老師們，小規模6月份銷售了一張發票金額3000.00元。所銷售的銷售商品估價入庫2000.00元，11月才到采購發票1120.00元。 6月分錄： 估價入庫 借：庫存商品 2000 貸：應付賬款——暫估入賬 2000 借：應收賬款——某 貸：主營業務收入 應交稅金——增值稅 結轉成本： 借：主營業務成本 2000 貸：庫存商品 2000 11月份拿到票后分錄 借：庫存商品 -2000 貸：應付賬款——暫估入賬 -2000 按票入庫 借：借：庫存商品 1120 貸：應付賬款——暫估入賬 1120 現在還差880.00元怎么做后面的分錄？

老師好，我們買回來的庫存商品，沒有期初，現在從新開始盤點庫存，錢也是以前付了，現在庫存商品要入賬，借庫存商品，貸方記什么？等結轉成本時，借主營業務成本，貸庫存商品

老師，就是我們是銷售酒公司，酒我們得了，錢也付了，就是一直沒得發票，后期補票，但是如果我入預付賬款，貸銀行存款，就沒庫存商品，我可以根據銷售單入庫，借庫存商品，貸，銀行存款，銷售后，借銀行存款，貸，主營業務收入，應交稅費應交增值稅銷項稅額，再借主營業務成本，貸庫存商品，就相當于用銷售單入庫，后期補發票開了后放在對應月份付出款憑證后面行嗎