你好老師退款是，我們幫乙方代發的勞務費，其中有幾個人卡號不對，退回了

老師我們幫乙方代發勞務費，這個分錄怎么做？比如發放了100元，其中有個人卡號錯了，退回十元，這個分錄怎么做？

都是本地的項目

同學你好 直接沖減就可以了

老師分錄怎么做？一開始就問分錄

代發勞務費分錄，退回分錄怎么做，其實我都做出來了，就去看看老師們跟我是否一致？看看我做的分錄是否正確？請老師詳細看我問的，謝謝老師！

老師？你還在嗎？？？？

在的 提問了就等著 都是按照最后一次追問時間自動排序的

借銀行 貸主營業務收入（管理費） 貸銷項 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款

老師為啥是其他應付款？那主營業務成本跑哪去了？我們是建筑公司，開出去的發票是服務費，我們收到的是主營業務收入，代發出去也是這筆錢呀，這不是主營業務成本嗎？有收入就要有成本呀，光收不出去嗎？

因為工資是你們代收代付 主營業務成本是你們的工資 你們自己公司員工的工資 因為你們收入是服務費

老師這個公司沒有員工，成本是什么，就是沒有成本是嗎？代發勞務費是其他應付款不是主營業務成本嗎？

這是建筑公司，屬于清包工

我無法理解，收到這個項目的錢，又代甲方發放出去就不是成本反而成了其他應付款？為啥我替甲方代發的勞務費就成了其他應付款呢？我問了很多專家老師都說主營業務成本，為啥咱們的專家老師卻是其他應付款？

上面你不是說代發工資嗎 清包工的話肯定是主營業務成本呀

老師你沒有仔細看我說的嗎？

我說甲方給我們勞務費我們給乙方發勞務費，這一看就是清包工，我一再說發出去是主營業務成本，你非要說是其他應付款。老師我做的分錄已經證實是對的，謝謝你昨天不厭其煩的。