老師您好，公司是2019年八月份成立的小規模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業務3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續費有250元錢，老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

老師好，請問，我家是一般納稅人，我家的家電拿到商場賣，1-商場預付我公司十萬貨款，我做分錄，借，銀行存款，10萬，貸，預收賬款-大商貿易公司，10萬。 2-這月銷售一套家電2000元，商場給我們了大商商貿公司銷售憑單為銷售一套2000元的憑單，但是商場是收我們的銷售提成百分之五得，但是我家給大商商開的專票，是專票上案折扣百分之五開的，也就是發票上有個折扣百分之五，是1900元，老師這么開對嗎？，我問經理經理說這提成的五個點按折扣百分之五，這樣和商場開的， 老師我確認收入就按發票實際做對嗎，借，預收賬款1900，貸，主營業務收入，1681.42 貸，應交稅費，增值稅，銷項稅額218.58 我這分錄如果對，那后面付的銷售單子是2000元，這個和發票差百分之五，就這樣對嗎？這個折扣用不用做分錄，？稅務局認可嗎？

老師，客戶刷pos機100元，實際到賬99.4元，扣了0.6元手續費（在備注那里提現的0.6），這樣借銀行100，貸收入99.4，費用0.6。對不對

老師您好，我想咨詢個問題：現在河北地區在搞一個叫政府補貼的活動，我們公司也參加了（我們參加的是家具的售賣項目，我們公司是小規模納稅人）。 我們上月份賣了兩張床賣價是3980元*2=7960元，我們的賬戶上收款6766元（6732.16+33.84手續費），給客戶補貼了1194元。老師6766元我已經給客戶開發票了，（分錄我是這樣寫的 進入商品分錄借：庫存商品床*2 :6368元，貸：其他應付款6368元。銷售商品時分錄 借：銀行存款6732.16，借：財務費用-手續費33.84，借其他應收款（公司先墊付的）1194元貸：主營業務收入7881.19，貸：應交稅費-應交增值稅78.81。結轉成本 借：主營業務成本6368，貸：庫存商品6368。未達起征點減免稅額 借：應交稅費-應交增值稅78.81，貸：營業外收入-政府補貼78.81。）1194元我們這里的商務局已經給我們公司補貼打款了，我們也給商務局開了發票了。分錄是這樣寫的借銀行存款1194元，貸其他應收款1194元。老師我這樣寫對嗎