老師，2019年11月時etc卡開的電子普票稅額當時在專票勾選平臺上沒有當月按普票費用入賬，但今年2020年我查以前的專票時發現勾選平臺上19年的11月的電子普票出來了十幾張，能抵扣稅金30元左右，因為這些電子票當時勾選認證平臺也沒有顯示信息，所以全額按管理費用etc過路費入賬了，沒抵扣，如果現在2021年了，抵扣這30元錢2019年的匯算報表又得更正申報，我不想為30元再去更正2019年年報，不低扣稅金，金額也不多，一直不勾選認證以后長時間是滯留票，稅務上管嗎，有風險嗎

老師你好 1月份取得專票有份忘記計提進項稅額了，所以1月份應交稅費～進項稅額少了406.73 但是1月增值稅申報是按進賬稅額抵扣表申報的已經抵減多。 現在2月份憑證如何調整這筆406.73進項稅額啊？當初全部記入，成本了，沒有計提

老師，稅務稽查到幾年前取得的發票是虛開發票，要求進項稅額轉出補繳增值稅和附加稅費，補繳申報的時候賬上有期末留抵稅額稅務說是補繳的增值稅是以前年度的，現在的留抵稅額不能抵扣，是直接補繳了稅務處理決定書所列明的需要補繳的金額，賬務該怎么處理呢？？？

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時候，有一筆出口退稅的外貿交易，當時在辦理出口退稅時因為對出口退稅的時間把握的不是很清楚，我們去稅局辦理的時候窗口的老師也沒有提醒我們這個稅是可以抵扣的，所以當時把本應該出口退稅的金額做了進項稅轉出，當時本來應該在增值稅附列資料2里面的應做其他進項稅轉出那一欄的，結果填成了免抵退不得抵扣的進項稅額，導致增值稅申報表和出口退稅申報表上有差額，今年由于金四的上線，稅務局的老師聯系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進項稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現在是不是可以去稅務局把15年的出口退稅及增值稅的申報表做更正之后，那筆被轉到進項稅轉出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師，內賬每個月都是不含稅收入，進項也是不含稅錄入的。那這個月開發票并繳納增值稅了，后面發現待抵扣的進項還在，不會沒有，想問一下內賬的增值稅已經抵扣的進項如何做才能平呢？每個月發票入賬了待抵扣進項稅額 每個月結轉增值稅到已交稅金里面平數了但是怎么才能讓已經抵扣的進項發票提現在應交稅費一級科目的余額每個月余額是平的呢？調整來調整去，發票還在。