老師，請(qǐng)教一下，我2021年多結(jié)轉(zhuǎn)了成本10萬(wàn)，這10萬(wàn)對(duì)應(yīng)的收入是在2022年確認(rèn)開(kāi)票的。 我2022年又多結(jié)轉(zhuǎn)5萬(wàn)。5萬(wàn)是在2023年確認(rèn)收入 則：我修改2021年匯算清繳調(diào)增10萬(wàn)，在第30欄其他調(diào)增， 2022年匯算清繳還有修改嗎？
你好，學(xué)員，修改以前年度匯算清繳報(bào)表肯定是沒(méi)錯(cuò)的 但是建議在今年統(tǒng)一調(diào)整，不建議動(dòng)以前年度的，不然稅務(wù)局讓寫(xiě)說(shuō)明的
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請(qǐng)問(wèn)老師，我們企業(yè)20年12月份有一部分預(yù)收沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)收入，稅務(wù)師事務(wù)所所得稅匯算清繳調(diào)增20萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)老師這部分收入我在2021年1月份確認(rèn)收入還需要調(diào)增嗎？
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老師你好 A公司是小規(guī)模，業(yè)務(wù)很少，去年有個(gè)合同是30萬(wàn)（免增值稅），已開(kāi)票并確認(rèn)收入。今年因?yàn)轫?xiàng)目原因退款10萬(wàn)。 現(xiàn)在還沒(méi)有匯算清繳，我想在匯算清繳前調(diào)整這筆10萬(wàn)退款造成的收入差異，分錄怎么做呢
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我有一筆2021年取得的專票，2021年已認(rèn)證，進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元，稅務(wù)局2022年說(shuō)他家抽逃稅款，要求我們進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出且調(diào)企所匯算清繳年報(bào)表，我現(xiàn)在報(bào)2022年企所年報(bào)表，這筆進(jìn)項(xiàng)也需要調(diào)出嗎？
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請(qǐng)問(wèn)老師，我在2023年修改了2022年12月份增值稅申報(bào)表（補(bǔ)了未開(kāi)票收入N萬(wàn)），現(xiàn)在報(bào)年報(bào)時(shí)，財(cái)務(wù)報(bào)表還要修改嗎？還是我只需要做匯算清繳的時(shí)候調(diào)整，調(diào)表不調(diào)賬呢？
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請(qǐng)問(wèn)老師，2022年的稅收滯納金4萬(wàn)，錯(cuò)當(dāng)成補(bǔ)繳以前年度稅金計(jì)入未分配利潤(rùn)了，并沒(méi)有影響2022年利潤(rùn)，今年匯算清繳，稅局要求納稅調(diào)增，我可都反結(jié)賬，修改2022年利潤(rùn)，將4萬(wàn)滯納金在利潤(rùn)中剪掉，再納稅調(diào)增？這樣就是匯算清繳的利潤(rùn)表和2022年4季度財(cái)報(bào)和預(yù)繳利潤(rùn)不一致，差4萬(wàn)滯納金？
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第10題，為什么這道題用計(jì)息期利率而不用 有效年利率。什么時(shí)候用計(jì)息期利率，什么時(shí)候用有效年利率，有點(diǎn)不太明白。
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請(qǐng)問(wèn)老師，如果業(yè)務(wù)部門(mén)不把單據(jù)傳遞給會(huì)計(jì)，會(huì)計(jì)沒(méi)有義務(wù)主動(dòng)問(wèn)？也就是講業(yè)務(wù)部門(mén)給我多少單據(jù)做多少賬？
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老師您好 LED顯示屏 開(kāi)什么稅目
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我們石家莊的小規(guī)模納稅人，給邢臺(tái)項(xiàng)目開(kāi)建筑發(fā)票，屬于異地，已經(jīng)開(kāi)外管證了，現(xiàn)在需要異地預(yù)交所得稅了，那我石家莊的公司申報(bào)第二季度所得稅時(shí)，要是利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)，不需要繳納所得稅了，那我預(yù)交的異地所得稅還得退稅？
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不是特別明白報(bào)價(jià)利率，有效年利率，計(jì)息期利率關(guān)系， 在這個(gè)題目中報(bào)價(jià)利率是6.6%，計(jì)息期利率是
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你好，制造業(yè)做內(nèi)賬，做銀行流水，購(gòu)配件付10000.定金，只做了一筆付款憑證，借應(yīng)付賬款某公司，10000 貸銀行存款10000？對(duì)嗎？
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小規(guī)模 零申報(bào) 有應(yīng)交稅費(fèi)40幾。利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)-120幾，有其他貨幣資金，請(qǐng)問(wèn)需要填哪個(gè)表單匯算清繳年度
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深圳企業(yè)的工商年報(bào)填寫(xiě)網(wǎng)址是哪個(gè)呀？具體路徑是哪個(gè)呀？
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基本戶印章變更需要什么資料
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樸老師，非樸老師勿擾，文件已發(fā)QQ郵箱
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是的寫(xiě)為啥調(diào)整的說(shuō)明，我寫(xiě)的科目入錯(cuò)了，我只想修改2021年的10萬(wàn)，10萬(wàn)調(diào)增后在2022年就轉(zhuǎn)為庫(kù)存，又變成成本了，可以給2022年的5萬(wàn)沖抵
你好，學(xué)員，這樣的話，是可以的
沖抵要不要修改2022年匯算清繳表
都多了，那就是21,22年度一起修改了
只修改一個(gè)年度的嗎。那修改2022年的嗎
可以只修改一個(gè)年度22年度的， 不然修改太多，容易引起注意，說(shuō)明也復(fù)雜
修改22年的 還要調(diào)減，退稅，更引起注意了
學(xué)員，以前的話，老師不建議動(dòng)，直接在23年度調(diào)整即可的 其實(shí)可以不用動(dòng)以前的申報(bào)表的，只調(diào)賬
怎么調(diào)賬
借庫(kù)存商品 貸以前年度損益調(diào)整 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 這個(gè)成本在23年度匯算清繳納稅調(diào)減即可的，因?yàn)橐郧暗挚哿?