請問老師，我們企業20年12月份有一部分預收沒有結轉收入，稅務師事務所所得稅匯算清繳調增20萬，請問老師這部分收入我在2021年1月份確認收入還需要調增嗎？
您好，2021年需要確認收入，等到2021年匯算的時候，做納稅調減
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請問老師，我們企業20年12月份有一部分預收沒有結轉收入，稅務師事務所所得稅匯算清繳調增20萬，請問老師這部分收入我在2021年1月份確認收入還需要調增嗎？
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老師，您好，我是被掛靠建筑公司一般納稅人，2021年12月上級要求我們幫完成任務，預交增值稅20萬，收入2222222元，申報表一我填在未開票欄，請問要確認收入嗎？企業所得稅也要確認這筆收入嗎？成本？
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請問老師，單位2019年12成立，截止2021年12月31日無任何收入。但是有業務招待費和宣傳費，請問企業所得稅匯算這部分要全額調增嗎？
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老師，我們公司企業所得稅匯算清繳調增未開票收入20000，調增暫估費用90000，年度財務報表需要更改2022年12月份數據嗎
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老師們好! 想請教一個問題，22年有一筆收入未確認，在做22企業所得稅匯算清繳，要調增收入，要填哪一張表
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資料三：2×21年12月1日，甲公司因合同違約被丁公司起訴，2×21年12月31日，甲公司尚未接到法院的判決。甲公司預計最終的法院判決很可能對公司不利，將要支付的違約金為130萬元至150萬元之間的某一金額，且該區間內每個全額發生的可能性大致相同。根據稅法規定，企業計提的違約金不計入當期應納稅所得額，待實際支付時，計入當期的應納稅所得額。 資料四：2×21年甲公司發生業務宣傳費1 000萬元至年末尚未支付，甲公司當年實現銷售收入6 000萬元。稅法規定，企業發生的業務宣傳費支出不超過當年銷售收入15%的部分準予稅前扣除：超過部分準允結轉以后納稅年度結轉扣除。 您好老師為什么最后三小問，遞延所得稅資產是記發生額而沒有減去之前的余額。
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老師，銀行開戶許可證是不是只提供公戶就可以了吧，需不需要一般戶的
粵公網安備 44030002003870號
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我能不能不調，調來調去很是繁瑣
你好，這個是不可以的喲，要符合權責發生制的原則
對于收入的調增，我在21年直接確認收入就可以了對吧？但是如果對于計提未支付的費用，也沒有收到發票的這部分，30萬也給調增。21年如果支付了，也要調減嗎？
是的，如果20年做了調增，那么21年需做調減
我發現20年的計提未支付的費用多計提了10萬，我在21年5月份之后怎么做賬沖掉，才能確保21年匯算清繳時調增
最后兩個字改成調減
20年的計提未支付的費用多計提了10萬，21年5月前沒有收到發票，則在20年調減，21年扣除調增
多計提的這部分怎么做賬
沖回來，就是做計提分錄的負數分錄