1.某運輸公司為增值稅一般納稅人，具備國際運輸資質。9月經營業務如下4(1)國內運送旅客，取得價稅合計金額523.2萬元；運送旅客至鏡外取得銷售收入159.84萬元。（2）提供倉儲服務，開具增值稅專用發票注明不含稅倉儲收入210萬元、裝卸收入金額18萬元。（3）為災區無償提供運輸服務，發生運輸服務成本6萬元，成本利潤率10%無最近時期同類服務的平均價格。”（4）進口四輛廂式貨車，成交價100萬元，另發生境外運費15萬元、保險費s萬元，境內運費10萬元。”（5）購進汽油取得增值稅專用發票注明價稅合計金額33.9萬元，90%用于公司運送旅客，10%用于接送員工上下班；購進礦泉水一批，取得增值稅普通發票注明價稅合計金額6.78萬元，70%贈送給公司運送的旅客，30%運用公司集體福利。（其他相關資料，進口廂式貨車的關稅稅率為15%，進口業務當月取得海關進口七增值稅專用繳款書）s要求根據上述資料，回答下列問題。（單位：萬元）-（1）計算業務（1）和業務（2）的銷項稅額合計.（2）判斷業務（3）是否應繳納增值稅，并說明理由。“（3）計算業務（4）進口廂式貨車應繳納的關稅及增值稅。"（4）

【案例】：A公司為增值稅一般納稅人業務1：2020年9月發生有形動產經營租賃業務，開具4張13%稅率的增值稅專用發票，金額合計1200000元，稅額合計156000元(銷項稅額)；銷售應稅貨物，開具1張13%稅率的增值稅普通發票，金額80000元，稅額10400元(銷項稅額)。業務2：購進按規定允許抵扣的國內旅客運輸服務，取得1張9%增值稅專用發票，金額50000元，稅額4500元(進項稅)；取得1張注明旅客身份信息的航空運輸電子客票行程單，票價2000元，民航發展基金50元，燃油附加費120元（進項稅)；取得5張注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票，票面金額合計2060元（進項稅）··購進一棟不動產，取得1張9%增值稅專用發票，金額1500000元，稅額135000元（進項稅）。業務3：該企業當年符合增值稅進項稅加計抵減政策，并已通過電子稅務局提交《適用加計抵減政策的聲明》。當期可抵扣進項稅額按10%加計抵減。請按業務內容在增值稅申報表電子表格中填列數據。

(5)10日處置2008年6月購入的一輛乘用車，收取銷售款20.000.00元。該乘用車在購入時進項稅額不可抵扣且未抵扣，A公司開具普通發票。(6)13日向貧困地區捐贈一臺機器設備，該設備單位成本150.000.00元，同期同類產品不含稅銷售單價180.000.00元。A公司未開具發票，設備通過當世縣政府捐出。(7)15日購入一車輛乘用車，取得機動車統一銷售發票，發票注明金額141,592.92元，稅額18,407.08元，價稅合計160,000.00元，發票已經認證。(8)18日員工出差報銷差旅費15000.00元，其中注明旅客身份信息的航空運輸電子容票行程單4300元、火車票550元、汽車票320元。(9)20日支付審計服務費30.000.00元，取得增值稅專用發票注明稅額1.698.11元，稅率6%，款項通過銀行，發票已經認證。(10)25日從國外進口一批設備零配件，取得海關進口增值稅專用繳款書注明增值稅額30.486.73元，價稅合計金額265.000.00元，款項通過銀行支付，已經通過稽核比對。要求:(1)寫出每筆業務的會計處理。(2)計算當期增值

(5)10日處置2008年6月購入的一輛乘用車，收取銷售款20.000.00元。該乘用車在購入時進項稅額不可抵扣且未抵扣，A公司開具普通發票。(6)13日向貧困地區捐贈一臺機器設備，該設備單位成本150.000.00元，同期同類產品不含稅銷售單價180.000.00元。A公司未開具發票，設備通過當世縣政府捐出。(7)15日購入一車輛乘用車，取得機動車統一銷售發票，發票注明金額141,592.92元，稅額18,407.08元，價稅合計160,000.00元，發票已經認證。(8)18日員工出差報銷差旅費15000.00元，其中注明旅客身份信息的航空運輸電子容票行程單4300元、火車票550元、汽車票320元。(9)20日支付審計服務費30.000.00元，取得增值稅專用發票注明稅額1.698.11元，稅率6%，款項通過銀行，發票已經認證。(10)25日從國外進口一批設備零配件，取得海關進口增值稅專用繳款書注明增值稅額30.486.73元，價稅合計金額265.000.00元，款項通過銀行支付，已經通過稽核比對。要求:(1)寫出每筆業務的會計處理。(2)計算當期增值

老師，麻煩問一下，我公司符合5%加計扣除政策，本期進項10000元，本期其他交通類（客運服務）100元稅額，那我填寫加計扣除申報表的時候本期發生額寫10000還是10100？