好的，明白了這部分。我現在還有個疑問，我開了紅字負數發票，那我肯定也要給對方的，那么請問，對方收到這個紅字負數發票，又是怎么進行賬務處理的呢？

好采購方是紅沖成本。

紅沖成本是什么意思？她涉及成本？他那叫采購吧，老師請說完整并且給出分錄，你這樣回答沒幾個人看得懂，都是不明白的知識點才來問得，你當然要說詳細了

采購方采購不是計入成本嗎 就是他采購的分錄不變金額用負數。

或者你把原來的分錄發給我，我給你寫分錄。

好，客戶原始的分錄是借庫存商品，進項稅額，貸應付。他是這樣的

借庫存商品負數，進項稅額負數，貸應付賬款負數。 然后增值稅表2填寫進項稅額轉出。

老師，你這樣說我就不明白了，庫存為什么會負數沖掉呢？他的貨物有減少？這是銷售折讓啊，給予價格上的折讓，跟貨物數量有關系？我有沒有理解錯

這個紅沖的不是數量是金額，因為咱不給他打折扣了嗎？ 這個負數是對應你給他開負數發票的金額。

比如原來是100元，你現在給他20元的折扣。 他現在就是紅沖20，他實際成本就變成80了。

哦，原理明白了。但是請問實際操作中，庫存商品設置了輔助核算，需要錄入數量單價的時候，我可以這樣子直接紅字沖掉的嗎？沒有這樣操作過

您好，咱第1個問題還有疑問嗎？

你看不出來我有疑問，我問你的是什么，回答不了嗎

你好，學堂規定一事一問 我已經回答你兩個不同問題了，然后一事一問的提醒，在自己提問窗口可以看到的。

牛牛牛牛