更正了以前年度的匯算年報，補交了企業所得稅，怎么做分錄
你好，更正了以前年度的匯算年報，補交了企業所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款
-
Q
小企業會計準則，更正申報了2020年企業所得稅年報，2021年9月更正申報的，補交了企業所得稅稅款，交了滯納金，分錄怎么做？
-
Q
補申報以前年度未申報的收入，增值稅免征，補交了所得稅，更正了以前年度匯算。會計分錄如何做，在補申報當月入賬嗎？
-
Q
補繳2020年度更正企業所得稅匯算清繳所得稅及滯納金，怎樣做分錄
-
Q
老師，你好，今年更正19年的企業所得稅匯算清繳，補交稅的分錄怎么做？
-
Q
本月更正了21年的企業所得稅匯算清繳，調增補稅。請問①會計分錄怎么做？②21年的財務報表年報和四季度還要要更正嗎？③ 22年的財務報表要更正嗎？
熱門問答 更多>
-
?持有并準備增值后轉讓的房是投資性房地產嗎
-
老師您好，小規模納稅人沒到月10萬，季30萬，月末還用把減除的增值稅和附加稅做分錄嗎？
-
老師，你好，今年的新教材交易性金融資產知識點應收利息是不是有點變化，如果購買的是股票就用應收股利，如果購買的是債券就用交易性金融資產—應計利息，就會影響到交易性金融資產的賬面價值了，是這個意思嗎
-
公司不是小微企業，2024年收入230萬元左右，盈利7萬多，需要繳納2024年匯算清繳2.1萬元左右； 需要確認一下，是否還有2024年未收回的采購發票進來，沒有的話， 將安排扣繳稅。～這樣是在匯算清繳時調增了1.4萬嘛？
-
你好老師企業房屋全部出租。房東修理房計什么科目
-
老師，銷售商品發票已經開給客戶，做賬借：應收賬款20000 貸：主營業務收入-免稅收入20000 客戶轉微信，怎么處理應收賬款呢？賬上一直掛著，但實際已經收到2萬元，發票也開了2萬。
-
我單位是高新技術企業（軟件技術服務），軟件是外包的（技術服務合同），外包做完后直接賣給客戶，開的也是技術服務發票，請問這個外包軟件如何入賬？
-
老師你好，我下游個人銷售一臺空調5000元，國補500元，他不壓貨賣出去直接從我們倉庫發貨，客戶到我們公司走國補刷卡付款5000元，我們需要給賣出空調的人返利300元，我是這樣做的分錄 商品出庫借主營業務成本貸庫存商品 收到客戶款 借銀行存款5000元 應收賬款國補500元 貸其他應付款300元 主營業務收入5200元 這樣做對嗎
-
老師，印花稅是怎么計提，分錄是什么
-
那 我3月份的不含稅收入是100，增值稅稅負是2%，那我當期需要繳納的增值稅就是100*2%=2元，
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
是補交了19年-21年所得稅，還有罰款分錄
你好，更正了以前年度的匯算年報，補交了企業所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ， 營業外支出—罰款，貸：銀行存款
第一個分錄金額是加上罰款的金額嗎？還是不加
你好，不加。第二個分錄是?營業外支出—罰款，才是罰款的金額?
老師23年繳納22年的所得稅也是這樣做嗎？22年沒有計提年度的所得稅
你好，是的，是這樣的
但是22年沒有計提，那不是少了6萬的費用
你好，23年繳納22年的所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ， 貸：銀行存款 （是針對這個回復有什么疑問嗎）
那我22年需要修改嗎
你好，不需要修改，這個是正常的啊?