我這是第一次取得飛機(jī)票，一共往返有八張行程單，我把每張行程單上的合計(jì)金額匯總計(jì)算，然后賬務(wù)處理不知道是不是這樣的？借：銷售費(fèi)用—差旅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：庫存現(xiàn)金 請(qǐng)老師指導(dǎo)

可以的 可以這么做的

不知道是進(jìn)銷售費(fèi)用合適還是管理費(fèi)用，或研發(fā)費(fèi)用呢？這是研發(fā)部門員工出差發(fā)生的差旅費(fèi)用

哪個(gè)部門出差的出差的？為了什么業(yè)務(wù)的？

研發(fā)部門為了銷售出差發(fā)生的費(fèi)用。這里是借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？月初填增值稅申報(bào)表時(shí)，飛機(jī)票怎么抵扣？我看了幾張行程單上金額都有：票價(jià)，民航發(fā)展基金，燃油附加費(fèi)，合計(jì)。不知道申報(bào)時(shí)抵扣應(yīng)該填寫什么數(shù)據(jù)？這里的的進(jìn)項(xiàng)稅額填什么數(shù)據(jù)？請(qǐng)老師指導(dǎo)告知

那就做銷售費(fèi)用里面的 是應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 在附表二第十欄和8B里面填寫。

票價(jià)加上燃油附加）/1.09乘以9%，這個(gè)是稅額的金額，就等于票價(jià)減去稅額。

嗯，可以抵扣的金額這部分記賬分錄是這樣寫吧？借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額），這里的進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該填寫行程單里面的什么金額？行程單上的：票價(jià)220+明航發(fā)展基金50+燃油附加費(fèi)60=合計(jì)330，可抵扣金額請(qǐng)老師告知

你好 三級(jí)科目再去看下 你寫的二級(jí) 280/1.09*9%

我按您給的公式計(jì)算發(fā)現(xiàn)有兩張行程單上的金額是這樣組成的：票價(jià)1200，民航發(fā)展基金50，燃油附加費(fèi)80，其他稅費(fèi)360，合計(jì)360，另外六張行程單其他稅費(fèi)欄金額是無，請(qǐng)問老師這兩張行程單怎么處理？

這個(gè)票價(jià)1200合計(jì)是360是什么意思啊？

有六張行程單上的：票價(jià)+民航發(fā)展基金+燃油附加費(fèi)=合計(jì)。另外有兩張行程單上的：票價(jià)1200，民航發(fā)展基金50，燃油附加費(fèi)80，其他稅費(fèi)360，合計(jì)360，這里我也看不懂才請(qǐng)教您的哦！ 我理解老師剛才教我的賬務(wù)處理是不是這樣的：報(bào)銷差旅費(fèi) 借：銷售費(fèi)用—差旅費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額（票價(jià)+燃油附加費(fèi)/1.09*9%=進(jìn)項(xiàng)稅額金額是這樣計(jì)算嗎？）不知道最后兩張行程單能不能抵扣？ 貸：庫存現(xiàn)金 6600

問一下報(bào)銷人 他是不是有退票的

這兩張退票是不是不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)？

確認(rèn)下吧 不太清楚是不是退的 應(yīng)該是包含著之前退的

嗯，我這筆業(yè)務(wù)賬務(wù)處理沒問題吧？如果是退票就不能抵扣是吧？