請問老師，如果我公司提供給商戶用的一個POS機使用，我們收取了押金1000，押金在商戶在簽約的一年內額度刷夠十萬，我們會把押金退回， 否則就會直接扣掉，達標的客戶占比10% 問題1，這個收款及出庫的分錄怎么處理？ 問題2，業務員一旦簽定一個商戶，公司收到押金后就會計提200塊提成，是否錯誤計提方式？

2、某市百貨公司為增值稅一般納稅人，2021年6月發生以下業務:(1)銷售電視機，共銷售150臺，每臺價格3000元(不含稅);同時用商場的貨車運輸，收取送貨運費10000元;(2)銷售空調機250臺，每臺售價2500元(不含稅)，另收取安裝費每臺100元。(3)將商場自用兩年的小汽車一輛，以15萬元（含稅）的價格出售，開具增值稅專用發票，其賬面原價14萬元，已提折舊2萬元。(4)促銷某型號洗衣機100臺，每臺價格1600元，全部銷售給某使用單位，已開具增值稅專用發票。由于一次購貨較大，給予10%折扣，折扣金額開在一張發票的金額欄上。.(5)以舊換新銷售金銀首飾，取得收入32.6萬元，同時取得舊的金項鏈，作價10萬元。實際取得貨款價稅合計22.6萬元。(6)購進空調機500臺，取得增值稅專用發票注明價款20萬元，沒有付款。月末入庫時，發現毀損20%，經查系管理不善造成損毀。(7)購進電冰箱120臺，取得增值稅發票注明價款36萬元(不含稅)，但商場因資金困難僅支付了50%的貨款，余款在下月支付;因質量原因，將上期購進電冰箱20臺退回廠家(價格同本期)，并取得廠家開具的紅

2、某市百貨公司為增值稅一般納稅人，2021年6月發生以下業務:(1)銷售電視機，共銷售150臺，每臺價格3000元(不含稅);同時用商場的貨車運輸，收取送貨運費10000元;(2)銷售空調機250臺，每臺售價2500元(不含稅)，另收取安裝費每臺100元。(3)將商場自用兩年的小汽車一輛，以15萬元（含稅）的價格出售，開具增值稅專用發票，其賬面原價14萬元，已提折舊2萬元。(4)促銷某型號洗衣機100臺，每臺價格1600元，全部銷售給某使用單位，已開具增值稅專用發票。由于一次購貨較大，給予10%折扣，折扣金額開在一張發票的金額欄上。.(5)以舊換新銷售金銀首飾，取得收入32.6萬元，同時取得舊的金項鏈，作價10萬元。實際取得貨款價稅合計22.6萬元。(6)購進空調機500臺，取得增值稅專用發票注明價款20萬元，沒有付款。月末入庫時，發現毀損20%，經查系管理不善造成損毀。(7)購進電冰箱120臺，取得增值稅發票注明價款36萬元(不含稅)，但商場因資金困難僅支付了50%的貨款，余款在下月支付;因質量原因，將上期購進電冰箱20臺退回廠家(價格同本期)，并取得廠家開具的紅

和朋友和開的公司，后來因為意見不和等問題散伙了，分兩臺機器，這個機器是我出資買的，錢給了賣機器的，機器的發票是開給和開的公司，散伙時他不愿意給錢，我就讓他給我另外一個公司開了一張發票，金額是80萬，當時也讓他們開了一張現金收款的證明，現在他公司可能因為經營不善等問題，賬面被查了，開給我的發票我沒有轉那么多錢給他，這個要怎么處理？ 補充：后來兩家公司也有業務往來，但是沒有再開發票，公司給他公司前后轉了也有30多萬，我現金也有給他轉了20多萬 現在最好的處理方案是什么，還是我有這個現金收款證明就可以

老師我們公司是賣家電的，一個門店成立了2個一般納稅人，2臺POS 機收款，1個公司1臺，收銀員在收款時有個顧客換機器補差價，補差價的金額刷在了另外一臺POS 機上，怎么處理啊