老師，發現去年有漏記的收入，現在已補記在2022年12月份，補記收入產生的利潤為5674.55元，去年12月份所得稅季報后還有可彌補以前虧損2005.19元，但在今年5月份匯算時這2005.19元用于彌補以前虧損，就是這有了補記收入，這個2005.19在那個環節扣？
你好，您這個是什么意思？
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您好，老師我問個問題，是這樣的12月份的賬有個所得稅要交的.但是做月度報表的時候我暫估了一個成本上去，現在要報2020年年報了，我要把暫估成本刪除了，賬上提現出來要交所得稅！我想問這個稅怎么處理！還有就是要彌補以前年度虧損的！
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匯算清繳的時候，發現去年12有份未開票收入，現在6月份把它記入到去年的12月，未記入這筆收入之前當期的進項大于的銷項,不交增值稅和附加稅，我反結賬到去年12月份增加了這筆收入，這樣進項就小于銷項，需要交附加稅，我忘了計提附加稅，把更正的財務表已經報送了，現在我6月份去補提附加稅還是在1月份補提附加稅
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老師，企業所得稅的2021年10月-12月份的季報，營業成本（本年累計）那一欄，忘記將7月份所繳納的企業所得稅2千多元計算進去了，現在申報企業所得稅年報，還能補上這個2千多的數額進去嗎？謝謝老師。， 另，2021年的財務報表也要申報，這個遺漏的所得稅也是可以補上填入嗎？謝謝。
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老師，公司2019年12月開始虧損了，今年6月有了盈利，本季度報企業所得稅是不是可以彌補虧損，報表是不是直接就帶出來了數，公司一個老師是這么說的：你那個虧損彌補以前年度虧損，只能通過所得稅匯算，今年盈利了以后，比如說你現在盈利了，你只能到一季度的時候，必須把稅先給他交了，你那個是虧損表的，只有到你所得稅匯算的時候才能出現的，你平常填的時候都是那個所得稅匯算，就是說季度內光有那個所得稅匯算那一張表，哪兒?那個彌補虧損的那張表啊，彌補虧損那一張表只有到所得稅匯算年報的時候才顯示了。他說的不對吧
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老師，想請問下我們公司小微企業，17～20年都是虧損狀態，21年盈利，不過21年彌補不完以前年度虧損，我最近檢查合同，發現有一個合同的收入100000元忘記入賬，合同日期是2021年6月～2022年6月，對方不需要發票，這筆收入我可以都入在今年的主營收入嗎？還是需要把其中五萬入未分配利潤
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有了補記的收入，就有了利潤，能不能用這個2005.19元彌補虧損，這個2005.19元在今年匯算時已彌補虧損了
你這個是之前的盈利，不能在現在彌補虧損
要是更改申報表是在2022年度彌補虧損了吧
對的，在更正的年份彌補虧損
就得重新匯算
是的，重新計算是退還是繳納企業
好的，謝謝老師
不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝您