老師，如果公積金是當月扣的，社保次月扣的我應該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應付職工薪酬--員工工資 5000 應付職工薪酬--社保（單位）2000 發放工資、繳納社保時： 借：應付職工薪酬--員工工資 5000 其他應付款--社保（個人）1000 其他應收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

比如6月份計提工資5000元，借管理費用：5000，貸應付職工薪酬5000。那反應到資產負債表應付工資薪酬科目就填5000，利潤表上管理費用是不是填5000

老師，社保和工資的分錄，本月沒有生產的情況下我是這樣做的，但好像社保部分重復了，幫忙看一下哪里有問題。 繳納社保：借：管理費用-社保費500 其他應收款-某員工500 貸：銀行存款 1000 發放上月工資 借：應付職工薪酬-工資5000 貸：其他應收款-某員工500 銀行存款4500 計提本月工資 借：管理費用-工資薪酬5000 貸：應付職工薪酬5000 結轉期間損益 借：本年利潤5500 貸：管理費用-工資薪酬5000 管理費用-社會保險費500

老師好！退休人員四月份工資5000元，不用交社保吧？五月份的會計分錄是不是這樣做 借：應付職工薪酬—工資5000 貸：銀行存款5000 月末借：管理費用—工資5000 貸：應付職工薪酬—工資5000

您好，老師，就是我上月計提工資工資是借：管理費用5000貸應付職工薪酬5000，這個月我發放了，借：應付職工薪酬5000貸銀行存款5000，但是工資又退回來了，這個會計分錄咋寫