增值稅專用發(fā)票紙質(zhì)版 因送往客戶時(shí)發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)丟失無法收回發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，可以直接沖紅或者作廢嗎？該如何操作？
你好，那得去報(bào)備，發(fā)票丟失可以作廢，或者是紅沖。
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Q
開發(fā)票，一筆業(yè)務(wù)本來就應(yīng)該只開一次相符的發(fā)票，不小心開多了幾次發(fā)票，(尤其針對隨貨開發(fā)票的客戶，每一次業(yè)務(wù)都隨票，現(xiàn)在算起來，確實(shí)有已經(jīng)業(yè)務(wù)對得上的普票，已經(jīng)給了客戶。開多的那些就在手上，手上有開多的第二聯(lián)發(fā)票，開多的普票，需要沖紅，才對的上每一次業(yè)務(wù)開一張普票。至于我們公司的其他客戶，是后面才開票的，例如一張發(fā)票對應(yīng)一個(gè)月業(yè)務(wù)的，那么哪怕不小心同一個(gè)月的業(yè)務(wù)開了2張一樣的，其實(shí)也可以的吧，因?yàn)槎际沁@些產(chǎn)品，單價(jià)都一樣的，開多的這1張，少于后面沒開發(fā)票的金額。)跨月了，應(yīng)該沖紅比較好，還是直接去稅局承認(rèn)由于個(gè)人糊涂，所以這樣開多了發(fā)票，才沖紅的。 我們一個(gè)月由于正常的退貨或者別的開錯(cuò)原因，也有沖紅，這些導(dǎo)致月沖紅也算是比較多了。所以，沖紅里面也有正常的，也有非正常的，正常的，到時(shí)可以解釋，非正常的我不小心操作，還是直接和稅局解釋，比較好呢，免得開票系統(tǒng)提示開票異常？麻煩給出解答，怎么處理，自告奮勇的去承認(rèn)呢，還是如何？
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Q
老師好，我們上個(gè)月開出的增值稅專用發(fā)票，客戶說開錯(cuò)了，需要重新開，但是發(fā)票他又無法退回，弄丟了，沒有進(jìn)行抵扣的，拿不到另外兩聯(lián)，我們直接沖紅可以嗎
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Q
收到一張紙質(zhì)版專票，可以在抵扣系統(tǒng)上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡稅軟件（抵扣發(fā)票軟件）系統(tǒng)續(xù)費(fèi)年費(fèi)，480元一張專用發(fā)票， ? 會計(jì)分錄如下： 借，管理費(fèi)用480 貸，銀行存款480 抵稅時(shí) 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一減免稅款480 貸，管理費(fèi)用；480 填附表四，減免稅明細(xì)表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發(fā)票操作，直接在申報(bào)表中分別填寫480元?? 對嗎？ 2. 為什么在申報(bào)表中填寫后，增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表（五）中，為什么出現(xiàn)負(fù)數(shù)？ ? 3 .增值稅減免申報(bào)表中，本期發(fā)生額是480，本期實(shí)際抵減稅額應(yīng)該是什么？ 4. 這個(gè)是不是也是480？ ? 5. 申報(bào)表，主表中： ?“應(yīng)納稅額19行”， “簡易計(jì)稅辦法計(jì)算的應(yīng)納稅額? 21行”， “應(yīng)納稅額減征額? 23行”， “本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫？
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在對方單位已付款（或未付款但已作賬務(wù)處理）時(shí)，因發(fā)票聯(lián)和稅款抵扣聯(lián)無法退還，立華紡織公司在收到證明單后，依據(jù)折讓金額開具紅字增值稅專用發(fā)票，會計(jì)處理為： 借：主營業(yè)務(wù)收入 93 600 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 12 168 貸：銀行存款 105 768 還是上一道題，為什么直接??20%呢，而不是1-20%
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Q
甲公司是銷售電器的增值稅一般納稅人，2022年5月發(fā)生下列事項(xiàng)：事項(xiàng)1：因財(cái)務(wù)人員工作疏忽，丟失了2022年5月10日外購原材料取得的增值稅專用發(fā)票中的抵扣聯(lián)；事項(xiàng)2：因財(cái)務(wù)人員對開票系統(tǒng)不熟練，導(dǎo)致開具增值稅專用發(fā)票時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤。要求：根據(jù)上述業(yè)務(wù)，回答下列問題。（1）增值稅專用發(fā)票的抵扣聯(lián)丟失后，甲公司財(cái)務(wù)人員該如何抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額？（2）開具專票時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤是否可以將發(fā)票作廢？如果可以，進(jìn)一步說明該如何操作？
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怎么報(bào)備？去哪里報(bào)備？
發(fā)票客戶還沒有抵扣
你好，帶著丟失說明去稅務(wù)局。
你們單位開紅字信息表，開紅字發(fā)票需要收回發(fā)票來，沒有收回來就是發(fā)票丟失了。
發(fā)票丟失必須去稅務(wù)局報(bào)備嗎？沒有抵扣也需要去報(bào)備嗎？是開票單位還是收票單位去報(bào)備？
是 依據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于公布取消一批稅務(wù)證明事項(xiàng)以及廢止和修改部分規(guī)章規(guī)范性文件的決定》（國家稅務(wù)總局令第48號）第二條第二款。發(fā)票丟失后，應(yīng)當(dāng)于發(fā)現(xiàn)丟失當(dāng)日書面報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)，不再需要登報(bào)聲明作廢。 根據(jù)《中華人民共和國發(fā)票管理辦法實(shí)施細(xì)則》（國家稅務(wù)總局令第25號）第三十一條規(guī)定：“使用發(fā)票的單位和個(gè)人應(yīng)當(dāng)妥善保管發(fā)票。發(fā)生發(fā)票丟失情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)于發(fā)現(xiàn)丟失當(dāng)日書面報(bào)告稅務(wù)機(jī)關(guān)。” 丟失一方
現(xiàn)在有一張發(fā)票 我們是收票單位，一直沒收到發(fā)票，但是開票單位說發(fā)票早就給我們了 我們?nèi)ザ悇?wù)局報(bào)丟失的話，開票單位不肯重新開給我們新的發(fā)票怎么辦？
讓對方給你第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣，第一聯(lián)需要蓋發(fā)票專用章。
那這樣的話 還需要去稅務(wù)局報(bào)丟失嗎？開票單位和我們收票單位不是一個(gè)地方的
這一張發(fā)票是2019年開具的，跨度有4年了，去稅務(wù)局報(bào)備的話有什么影響嗎？
對的，是的，需要去報(bào)備的。
影響企業(yè)信用等級。
那對方給我第一聯(lián)復(fù)印件做賬抵扣，第一聯(lián)需要蓋發(fā)票專用章 還能正常記賬嗎？
可以的，可以正常做賬的。
好的 謝謝！
不用客氣，工作愉快。