老師，你好！我在2021年的5，6月做賬時，把10560元的工資錯計提成15980元，并在做賬時按15980元做發放工資的那張憑證，但是申報個稅時是沒有錯的按10560元申報。現在我在2023年4月才發現這個錯誤，我在4月份做賬時把這多計提的10840元通過以前年度損益調整來更改，如 沖減2021年5 ，6月多計提的工資 借：以前年度損益調整 -10840 貸：應付職工薪酬—職工工資 -10840 結轉以前年度損益 借：以前年度損益調整 10840 貸：未分配利潤 10840 請問一下是不是可以這樣做
你好，能說明一下你這里的???10840，是如何計算得來的嗎？?
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老師你好，麻煩問下21年有兩個月工資多計提了31400元，我在今年調整這個差額時，分錄借應付職工薪酬31400（負數）貸以前年度損益調整31400 （負數）借以前年度損益調整31400（負數）貸利潤分配-未分配利潤31400（負數）；發放工資是通過現金發放的，我是不是還是調整下發放的應付職工薪酬，借以前年度損益調整31400（負數）貸應付職工薪酬31400（負數）借利潤分配-未分配利潤31400（負數）貸以前年度損益調整31400（負數）
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老師，我這個月，補計提了2022年一個月的工資數，做賬的時候是 借以前年度損益調整 貸 應付職工薪酬。結轉 借 非分配利潤 貸以前年度損益調整。現在我的資產負債表和利潤表的凈利潤，有這個差額，我應該怎么調啊，是哪一步有做錯嗎
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老師，你好！如果2023年3月份才發現2021年有一個月的工資在做賬時計算錯誤了，但申報個稅那里沒有錯，請問一下我這個可不可以在2023年里通過以前年度損益調整來調整這個錯誤？
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老師，你好！我在2021年的5，6月做賬時，把10560元的工資錯計提成15980元，并在做賬時按15980元做發放工資的那張憑證，但是申報個稅時是沒有錯的按10560元申報。現在我在2023年4月才發現這個錯誤，我在4月份做賬時把這多計提的10840元通過以前年度損益調整來更改，如 沖減2021年5 ，6月多計提的工資 借：以前年度損益調整 -10840 貸：應付職工薪酬—職工工資 -10840 結轉以前年度損益 借：以前年度損益調整 10840 貸：未分配利潤 10840 請問一下是不是可以這樣做
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老師，我22年12計提的工資，四金忘了沖銷，因為23年一月發工資時做了發放同時結轉分錄，那22年12月這筆就多出來了。然后現在要重新，分錄是借以前年度損益調整，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸利潤分配未分配利潤，老師這是減少費用，增加利潤對吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們去年虧損1000多萬，然后這筆調整工資計提是100多萬
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原來5，6月的各自的工資額為10560元 我錯寫成15980元，每個月多計提了5420元，兩個月加在一起為10840元
你好，那沖銷多計提，結轉就是你之前那樣處理的。
現在是我按這個沖減后，應付職工薪酬—職工工資多支付的那10840元也是要沖紅的吧？我發現沖紅后，2023年應付職工薪酬—職工工資的累計數就和2023年的實際累計數相差了這10840元，請問一下這是哪里出現了問題？
你好，多支付的那10840元，也需要紅沖的。 因為有調整了10840，自然就會有這個金額的差額啊
那這樣的話，我在做2023年度匯算清繳時，我的應付職工薪酬的總數和我實際的數就不一樣了，到時候這個該如何處理？我的意思是個稅申報系統的總數與我賬上的總數不一致時，該如何處理
你好，按2023年正常計提，發放的金額填寫（不需要考慮調整的金額）
好的，謝謝老師的耐心教導
祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。