第二季度第三季度總共交2.7萬，第四季度虧損。暫估做在主營業務成本

您好，A105000表 27行 與取得收入無關的支出，調這里您看可以么

我現在去更改第四季度的財務報表會有風險么？

因為年初有股權轉讓專管員提供了報表

您好啊，不用改四季度，在年度匯繳調增不是蠻好的么，因為23季度交稅了可能會退稅，不是因為4季度這個暫估

賬務要做處理么？

您好，如果調增沒有交所得稅是沒有分錄的，這是調表不調賬

申請退稅會查賬么？

您好，有 這個可能的，身邊好些朋友因為退稅查了。我現在季度不敢交稅，有利潤計提費用，在年度納稅調增，這樣肯定不會退稅的

還有就是年初做的股權轉讓利潤轉成虧損的，這樣子是不是更加有風險？

您好啊，股權轉讓利潤為負是人為操作的么，還是這個價格是公允的啊，

0元轉讓，沒有實繳

您好啊，那也不是因為咱轉讓股權導致虧損的了，這個不會加大風險

老師我之前做的科目是借：主營業務成本貸：應付賬款—-暫估款按您的思路調表不調賬，這個應付賬款一直就掛著了么？

您好，剛上那個0元轉讓股權的事兒，咱賬上如果未分配利潤為正數，稅務會不認可的。 咱有這個科目的話有分錄的 借：以前年度損益調整（負） 貸：應付賬款-暫估（負）

做以前年度損益調整 是不是調未利分配利潤這個科目，這樣子年初數和年末金額對不上。會不會被認定0元轉讓的不及認可導致來查。