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請問老師,,我有個賬套在清理往來賬,對于好幾年前的應收款收不回來的,和應付款付不出去的,我分別走什么科目好?謝謝您

2023-05-23 14:08
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-23 14:08

你好 小準則 轉營業外? 企業準則 記壞賬??

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快賬用戶8712 追問 2023-05-23 14:09

民間非盈利組織

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齊紅老師 解答 2023-05-23 14:15

你好? 民間非營利組織壞賬準備科目的賬務處理   (一)提取壞賬準備時,借記“管理費用——壞賬損失”科目,貸記本科目;沖減壞賬準備時,借記本科目,貸記“管理費用——壞賬損失”科目。   (二)對于確實無法收回的應收款項,應當及時查明原因,并根據管理權限,報經批準后,按照無法收回的應收賬款金額,借記本科目,貸記“應收賬款”、“其他應收款”等科目。   如果已確認并轉銷的應收款項在以后期間又收回,按照實際收回的金額,借記“應收賬款”、“其他應收款”科目,貸記本科目;同時,借記“銀行存款”科目,貸記“應收賬款”、“其他應收款”科目。

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快賬用戶8712 追問 2023-05-23 14:34

老師,我負責很多家的賬套,發現有的企業是小企業會計準則、有的是企業會計準則,有的是民非,請問處理方式都請您幫忙匯總一下,多謝

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齊紅老師 解答 2023-05-23 14:39

你好。你好,選擇哪個準則?按哪個準則做賬?

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快賬用戶8712 追問 2023-05-23 14:41

我不知道,每個準則怎么做賬呀。沒有做過往來的這個,因此想請教老師一下

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齊紅老師 解答 2023-05-23 14:47

你好 小準則 記營業外支出? ?企業準則 計提壞賬 轉銷

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你好 小準則 轉營業外? 企業準則 記壞賬??
2023-05-23
你好,收不回來的營業外支出,支付不了的做營業外收入,小企業可以準則不用計提,直接確認就可以的,你確認發生了借營業外支出,貸應收賬款。
2023-05-23
一行明細科目已經使用了,沒法再刪除,你再重新增加一個。
2023-10-26
同學你好 計入營業外支出
2022-12-15
您好,不需要按實錄的,收購的公司,原來的科目全部轉平,貸方記錄付出的銀行存款,差額計入資本公積
2022-01-17
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