老師求助所得稅匯算清繳，使用權資產該寫在報表哪里，需要調增嗎謝謝
尊敬的學員您好！參考一下。 會計處理與稅法規定不一致，應以稅法規定為 準，因此會計處理計提的折舊費和分攤的利息 費用都不能稅前扣除。類似于長期待攤費用的處理。 第一步，填寫《A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》，第二步：填寫《A105000納稅調整項目明細表》。
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老師您好，請問使用權資產原值是在做企業所得稅匯算清繳的時候放在《資產折舊、攤銷納稅調整明細表 》中的房屋、建筑物一行里面嗎，謝謝。
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老師，我們去年執行新租賃準備會計核算，今年匯算去年所得稅，產生折舊稅會差異，“使用權資產”調整，在哪個表里面填報呢？謝謝老師！
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老師，匯算清繳需要繳納企業所得稅，怎么做分錄？使用小企業會計準則，然后報表要調整嗎？怎么調整?謝謝老師
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資產處置收益在所得稅匯算清繳需要調整嘛，如果納稅申報表主表沒有資產處置收益應該填在哪里
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老師您好，企業所得稅匯算清繳未按時取得成本發票，需要做納稅調增，需要寫在哪個表的哪一行里？
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這總結為提尾不提頭。這道題
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份（或季度）的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續，老師如何理解這個月或者季度？假設我1月份超過500萬標準了，我能在4月份申請成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務通知書
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銀行手續費沒有需要納稅調整的，需要填寫到a105000第23行嗎
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想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
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老師，好。成立上市公司，都要具備那些條件，或者前期都要做那些準備
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老師公司推出充5000抵10000的活動，怎么做賬啊，客人購買使用
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老師，其他債權投資，攤余成本是賬面余額減去減值嗎？
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三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出，匯算時填報了a105090、未做調增處理，是不是正常這樣填報就可以了，相關資料留存備查就行對嗎？需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚，后續有什么問題，老板說自行承擔，可以嗎？不然我得丟工作！
粵公網安備 44030002003870號
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這邊有一個模板，您可以參考一下。
放在長期待攤？調整表寫在哪個說明下好些呢謝謝
《A105080資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》在長期待攤費用-其他，填寫《A105000納稅調整項目明細表》其他項
好的謝謝老師
老師填后使用權資產原值209338.95，累計折舊200616.5，未實現融資費用(利息)2062.1，那這豈不是要調減了 謝謝
老師填后使用權資產原值209338.95，累計折舊200616.5，未實現融資費用(利息)2062.1，那這豈不是要調減了 謝謝
會計處理計提的折舊費和分攤的利息費用都不能稅前扣除，需要做納稅調增的。您可以看一下圖片的差異調整表。