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老師,匯算清繳需要繳納企業所得稅,怎么做分錄?使用小企業會計準則,然后報表要調整嗎?怎么調整?謝謝老師

2022-07-19 09:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-07-19 09:32

同學你好 是跨年補交的嗎

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快賬用戶3328 追問 2022-07-19 09:37

5月份匯算清繳后應繳企業所得稅啊

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快賬用戶3328 追問 2022-07-19 09:37

怎么進行賬務處理,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-07-19 09:42

同學你好 借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費所得稅

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快賬用戶3328 追問 2022-07-19 10:08

那報表要具體怎么調啊

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齊紅老師 解答 2022-07-19 10:18

同學你好 報表不用調整 做分錄之后自動調整

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快賬用戶3328 追問 2022-07-19 11:06

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-07-19 11:09

同學你好 滿意請給五星好評,謝謝

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同學你好 是跨年補交的嗎
2022-07-19
你好,小企業會計準則,2021年5月份匯算清繳需要繳納企業所得稅 借:利潤分配—未分配利潤? ?,貸:應交稅費—企業所得稅 借:應交稅費—企業所得稅 ,?貸:銀行存款 調整報表的貨幣資金,期末? 未分配利潤?
2022-07-19
同學,你多計提的費用,調整的時候,你要在那個納稅調整表上調整你賬載金額的話,就按你帳面上填寫,然后稅收金額的話,就按那個減少以后的費用的金額填寫就可以了。
2022-04-23
您好,不用調整匯算清繳報表,不追溯的,借:所得稅費用 貸:應交稅金-應交所得稅
2024-03-28
您好同學,填寫納稅調整表,調整費用,不需要調整財務報表的,分錄的話,我跟你說,沒必要填寫的,因為本身就是允許會計與稅法不一致的? 借,所得稅費用,貸,應交稅費-應交所得稅
2022-04-23
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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