3.某企業(yè)2021年有關資料如下:主營業(yè)務收入5000萬元，主營業(yè)務成本1500萬元，銷售費用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務收入500萬元，其他業(yè)務成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財務費用350萬元，管理費用400萬元。(14分)當稅務師事務所在為該企業(yè)進行匯算清繳時，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關的具體資料如下:(1)已計入成本費用中實際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費9萬元，實際發(fā)生的職工福利費63萬元，實際發(fā)生的職工教育經(jīng)費8.5萬元。(2)管理費用中列支的業(yè)務招待費50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費100萬元。(3)財務費用中列支當期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當期因排污處理不當，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團體向災區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關收益項目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計算該企業(yè)2021年應納的企業(yè)所得稅稅額。

某企業(yè)2021年有關資料如下:主營業(yè)務收入5000萬元，主營業(yè)務成本1500萬元，銷售費用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務收入500萬元，其他業(yè)務成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財務費用350萬元，管理費用400萬元。(14分)當稅務師事務所在為該企業(yè)進行匯算清繳時，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關的具體資料如下:(1)已計入成本費用中實際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費9萬元，實際發(fā)生的職工福利費63萬元，實際發(fā)生的職工教育經(jīng)費8.5萬元。(2)管理費用中列支的業(yè)務招待費50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費100萬元。(3)財務費用中列支當期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當期因排污處理不當，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團體向災區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關收益項目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計算該企業(yè)2021年應納的企業(yè)所得稅稅額。

3.某企業(yè)2021年有關資料如下:主營業(yè)務收入5000萬元，主營業(yè)務成本1500萬元，銷售費用600萬元，稅金及附加400萬元，其他業(yè)務收入500萬元，其他業(yè)務成本300萬元，營業(yè)外收入200萬元，營業(yè)外支出150萬元，財務費用350萬元，管理費用400萬元。(14分)當稅務師事務所在為該企業(yè)進行匯算清繳時，發(fā)現(xiàn)與該企業(yè)納稅相關的具體資料如下:(1)已計入成本費用中實際支付的合理工資為300萬元，上繳的工會經(jīng)費9萬元，實際發(fā)生的職工福利費63萬元，實際發(fā)生的職工教育經(jīng)費8.5萬元。(2)管理費用中列支的業(yè)務招待費50萬元，新產(chǎn)品開發(fā)經(jīng)費100萬元。(3)財務費用中列支當期向其他企業(yè)拆借的利息20萬元，拆借金額為200萬元，銀行同期年利率為8%。(4)營業(yè)外支出列支了當期因排污處理不當，被環(huán)保部門罰款5萬元，通過公益性社會團體向災區(qū)捐贈100萬元。(5)在有關收益項目中列示國債利息收入有20萬元。要求:根據(jù)有資料計算該企業(yè)2021年應納的企業(yè)所得稅稅額。企業(yè)所得稅能寫詳細點嗎

建筑公司，22年12月暫估成本350萬，主要是臨時工勞務費，借主營業(yè)務成本350貸其他應付350萬，23年1月實際支付287萬，借其他應付287貸銀行287，這個在匯算清繳的時候需要調(diào)增350-287=63吧，在申報表哪個附表填寫呢

建筑公司，22年12月暫估成本350萬，主要是臨時工勞務費，借主營業(yè)務成本350貸其他應付350萬，23年1月實際支付287萬，借其他應付287貸銀行287，這個在匯算清繳的時候需要調(diào)增350-287=63吧，在申報表哪個附表填寫呢