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?老師 我是小規(guī)模納稅人,1月5號時開了免稅的普票 我第一季度的收入有40+萬,需要繳納增值稅4000多,但是我賬上結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅只有3000多,還有1000的增值稅差額我應該怎么做賬務(wù)處理呢

2023-05-09 09:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-09 09:36

你好 ;? ?你這個是? 開票按照什么稅率開的; 你1季度應該按1%開票; 有減免2% 的?

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快賬用戶8804 追問 2023-05-09 09:39

1月10號之前普票開的是免稅的啊 10號出了政策就是按照1%的開票了

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快賬用戶8804 追問 2023-05-09 09:41

我們是5號開的發(fā)票 政策出來后打了稅務(wù)大廳電話問這種是否需要紅沖了重新開具 大廳回復我們說不用處理 我們就沒有紅沖 現(xiàn)在就導致出現(xiàn)了現(xiàn)在這種情況 我們1月5號就開了20萬+

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齊紅老師 解答 2023-05-09 09:47

你好1; 不對哈; 你們都是按1%開的; 你之前開的麥女士應該是紅沖的; 如果你地方不要求 紅沖免稅發(fā)票; 你就按照? 1%正常開后門 的 ;? ?你差額部分? 走營業(yè)外收入? ?

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快賬用戶8804 追問 2023-05-09 09:49

之前四川這邊沒出政策,1月份都開的免稅

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齊紅老師 解答 2023-05-09 09:52

你好 ; 那你就把少繳納的部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入去? ?

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快賬用戶8804 追問 2023-05-09 10:03

?老師 工會經(jīng)費返還的部分能不能做營業(yè)外收入

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齊紅老師 解答 2023-05-09 10:07

你好1;? 是的;這部分是可以的 ; 如果是政策反還可以的??

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你好 ;? ?你這個是? 開票按照什么稅率開的; 你1季度應該按1%開票; 有減免2% 的?
2023-05-09
把多調(diào)整的沖回來。借,利潤分配未分配利潤。貸,應交稅費應交增值稅 匯算清繳納稅調(diào)減
2025-04-12
您好 看到還有一筆會計分錄為結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 請問在哪里看見的 財務(wù)軟件嗎?
2023-06-09
專票部分需要交稅的,直接計提繳納就行了
2020-04-06
同學您好,需要結(jié)轉(zhuǎn)普票的稅額1738.5元
2021-05-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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