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暫估時:借:應收賬款-暫估收入 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項 次月開出發票時:借:應收賬款——XX單位 貸:應收賬款—暫估收入,暫估申報時:銷項稅金填在未開票收入里。次月開出發票時這個銷項稅金怎么辦呢?

2023-05-08 14:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-05-08 14:13

同學你好 這個直接紅沖未開票收入

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快賬用戶7023 追問 2023-05-08 14:14

怎么紅沖未開票收入?

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快賬用戶7023 追問 2023-05-08 14:14

沒明白,暫估時是把這個稅額填寫在未開票收入欄

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齊紅老師 解答 2023-05-08 14:19

同學你好 直接填寫在未開票收入欄

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快賬用戶7023 追問 2023-05-08 14:20

是不是這么理解 :次月開票時,開票收入按實際填寫,未開票收入填負數

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齊紅老師 解答 2023-05-08 14:29

同學你好 對的 是這樣的

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同學你好 這個直接紅沖未開票收入
2023-05-08
你好!你這樣做了,就要下月申報的時候繳稅
2023-07-04
同學你好 收入不叫暫估 叫無票收入
2022-03-16
你好,銷項稅額就是銷項稅額,沒有暫估一說,嚴格說銷售收入沒有暫估的,要么就是可以確認收入要么就是還不算收入
2021-01-02
您好 收到材料 借 原材料 不含可抵扣進項稅額 貸 應付賬款-暫估應付賬款 次月收到發票 借 應付賬款-暫估應付賬款 借 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 應付賬款
2021-04-26
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