老師打擾打擾了, 麻煩能否咨詢一下,小規模園藝公司,自種自銷的花卉,客戶有要普票的,也有要專票的,如果開具了專票,按適用征收率交了稅款,普票還能開具免稅字樣的發票嗎?還是只要開具了專票,就相當于放棄了農產品免稅權,再開的普票也不能開具稅率為免稅字樣的發票了呢?我現在收到的情況是有說納稅開具了專票就放棄了免稅權,均應按適用稅率征稅,不得選擇某一免稅項目放棄免稅權,也不能根據不同的銷售對象選擇部份貨物或勞務放棄免稅權; 另外也有說一般納稅人若選擇了享受免稅政策是不能再開專票,如果需要開專票應按規定放棄免稅方可開具專票. 小規模納稅人是開具了專票之后,符合免稅條件還可以開免稅普票.老師,我現在也是蒙了,不知道到開具了專票正常交稅后普票能開免稅嗎?謝謝謝謝!

1.某企業為增值稅一般納稅人，增值稅率13%，2020年12月發生以下業務： (1)銷售甲產品開具增值稅專用發票，取得不含稅銷售額20000元；同時收取包裝費226元。 (2)提供貨物運輸服務，取得含稅價1090元，同時收取保價費218元。 (3)外購原材料取得增值稅專用發票，注明的不含稅價款為30000元，稅額是3900元；請運輸公司運送外購原材料，取得增值稅專用發票，注明的運費含稅價2180元。 假定該企業12月份取得的增值稅專用發票當月均已通過認證，期初無留抵稅額。 要求：根據以上資料，計算該企業： 1）當期銷項稅額；（2）當期進項稅額；（3）當期應納增值稅額

老師您好，某石材公司是一般納稅人，提供石材石材加工服務，是否應該開具增值稅專用發票？稅率13%？如果合同上沒有特別約定，是否默認是含稅價格？對方要求收到款項再開票，是否違法？我好像記得提供服務就應該開具發票的，不知是不是這樣？

老師我們是建筑安排企業，現在跟甲方簽訂了一個合同又有建筑服務，又有銷售材料服務。 項目在國外，所以開建筑服務給甲方是免稅，開具銷售材料給甲方的發票是13%（我公司先從國內采購，然后再銷售給甲方，甲方可以憑我公司開具的材料發票退稅）現在是我收了好多進項材料發票，甲方沒有要求我們開材料發票，所以我收到的材料發票就沒有對應開具給甲方，那我手上收到的材料發票能不能先入賬 應該如何入賬，例如，我手上收到了一張材料發票，金額88495.58 稅額11504.42 價稅合計100000元 找郭老師

老師，我們訂單金額 800 專票，因為對方原因，對方承擔 300 元補償，但是開票金額還是開 800 元，發貨數量不變，單價不變的情況下，這個 300 元在專票上怎么開票？ 你好，1,一般地,銷售貨物或提供增值稅應稅勞務而收取的違約金,應開具增值稅專用發票,并計入銷售收入; 2,提供服務性業務而收取的違約金,應開具服務業發票,并計入營業收入; 3,因資金往來而收取的違約金,應開具服務業發票,按金融保險業計征營業稅. 像第一種情況，我們應該專用發票上的名稱寫什么？ 是因為對方變更合同數量，造成我們原材料損失了，相當于合同違約金吧 是因為對方變更合同數量，造成我們原材料損失了，相當于合同違約金吧？專票能開嗎？ 也是在合同履行過程中發生了我們原材料的損失，可以開發票模具費？或著勞務費嗎？