私募公司，剛開始發行產品，證券公司直接托管的，我們只收取管理費，產品管理收益核算都是證券公司來做，投資人的錢也是直接打到托管賬戶，不經過我們自己公司賬戶，請問這種的我會計核算是和普通公司一樣吧，需要單獨做產品核算賬套嗎？還有收到管理費怎么做賬和申報增值稅和所得稅啊？據說證券公司會定期把應交的增值稅打過來，那應該怎么去申報啊？（麻煩有這方面實操經驗的老師回答）
您好，是的，看企業要求，可以不按單獨產品，每月月末確認管理費，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費應交增值稅
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老師，您好，我們公司發行了一個基金產品，然后會有一個第三方進行管理，客戶投資申購產品就會入資。然后我們有收入進賬是只有我們收了管理費或者客戶贖回資金，或者產品結算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產品的季度交易金額，去稅務局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因為這個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？
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老師，您好，請教一個問題，我司（小規模納稅人）提取備用金，如果通過公轉私的方式（打進出納個人賬戶），就是將這個備用金由個人賬戶保管這樣行不行？ 就是說沒有實際現金存保險柜里。。 金額不算很大。這樣會不會被查。。。。 按打進個人賬戶的話會計分錄應該是 借：其他應收款 貸：銀行存款，，，后期要打回來 才算平衡（不會被誤認為分發股利的情況） 那現在被我通過公轉私提取備用金 借：庫存現金 貸：銀行存款，因為我打到私賬管理圖方便 做備用金的這筆錢就是平時用于日常辦公或者其他報銷，做憑證的時候就直接 借：管理費用 貸：庫存現金 了 這樣是不是不規范，要調么，還是說在領導信任的情況下，做備用金（庫存現金）科目處理也行？ 那如果實在要調賬的話，可能會被查的話，要怎么調啊
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老師，我的問題有點長，請耐心看，我們是物業公司，注冊地是叢臺區，并在叢臺區管理了一個小區，在復興區管理了3個小區，以前稅一直在叢臺區報。復興區稅務不愿意，讓我們在復興區成立分公司，復興區這3個小區的稅在分公司復興區報。我們分公司獨立核算，扣稅的賬號直接用的總公司的。老板不讓重新開戶。分公司有收入肯定得有對應成本，我愁的慌，原來的人員該怎么弄？一共19個人，有10個人是復興區這3個小區的，都是原來跟總公司簽的合同，分公司和總公司的1月個稅都還沒有申報。老師，我說的是所謂的外賬，您懂得。老板想這樣做：這10個人的社保在總公司申報發放，工資在分公司申報。用相應繳費憑證做到分公司賬上，這樣可以嗎？不然的話，分公司還要重新開社保戶，老板嫌麻煩。
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老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業務，我們稅務賬只有一家就是咨詢服務，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務賬這塊兒就是每單業務只收1000元服務費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務賬只是掛服務費收入和往來，轉賬的也只是個別客戶 大多數客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當地稅務賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業務，說裝修這塊兒要報驗要給當地留稅，不然要稽核，總部總監讓我和專管員說的是會返給我們當地，總部只是代收，讓當地去交，我想了想感覺總監應該是應付專管員，因為裝修公司業務員工資人事關系在總部，費用走那邊，他轉回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經把子公司注冊好了，準備稅務報到，現在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷
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私募公司，剛開始發行產品，證券公司直接托管的，我們只收取管理費，產品管理收益核算都是證券公司來做，投資人的錢也是直接打到托管賬戶，不經過我們自己公司賬戶，請問這種的我會計核算是和普通公司一樣吧，需要單獨做產品核算賬套嗎？還有收到管理費怎么做賬和申報增值稅和所得稅啊？據說證券公司會定期把應交的增值稅打過來，那應該怎么去申報啊？（麻煩有這方面實操經驗的老師回答）
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這個消費稅征收管理的納稅義務發生時間，這里的銷售和自產自用，還有進口這 3 個老師說同增值稅一樣，我在增值稅里沒看見啊，他啥意思？
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委托加工收回的消費稅如果直接用于出售是不用交消費稅，是因為在把這個貨物委托別人的時候已經交過了，所以不交對嗎？
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關稅為啥是 10800??14% 啊？他不是關稅計稅價格，加關稅嗎，??14% 是啥
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這道題的算是為啥 20??2000 啊啊啊啊
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委托加工組成計稅價格這里，委托加工應收消費品，為啥委托方不是增值稅納稅義務人啊？
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這個為啥要 5989-5085 啊？ 金銀首飾是安實際收取的不含增值稅的全部價款征收消費稅。非金銀首飾是以新貨物的銷售額作為消費稅的計稅基礎，不扣減舊貨物的回收價格
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月薪3500，月休4天，上了13天班，還休息了兩天，怎么算
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這個后邊為啥是 20??2000 啊
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過節買包包，首飾，煙酒，送客戶，開普通發票，記哪個科目？可以抵扣企業所得稅嗎？
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老師，稅務疑點，這個是什么意思？稅款所屬期起:2023-01-01，稅款所屬期止:2023-1231,業務招待費銷售費用:0.00,業務招待費管理費處瑪用:132113.00，業的支付賬載金額:0.00，業務招待費稅收金額:0.00 營業收入:10325399.84，視同銷售稅收金額:0.00.扣除限額:0.00，差額1:132113.00，差額2:0.00 問題類型:未據實申報業務招待大額費支山賬載金額
粵公網安備 44030002003870號
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就是我只要收到管理費的時候再計入收入是嗎？需要按時計提嗎？
是每月月末根據估值表計提
像這種證券公司全部托管的，是證券公司去做估值的嗎？不需要我這邊操作的對吧
是的，您在系統查詢數值即可
老師，我想再問下就是我們公司自己也購買了產品，比如買了300萬到托管賬戶，有收益，這個打款和還有收到收益怎么做分錄啊？能具體寫一下嗎？
您好，借交易性金融資產，貸公允價值變動損益
就是直接轉到證券公司指定戶的，然后證券公司去操作購買的，我看有的老師說是放其他貨幣資金里？
您好，因為影響公允價值并且是投資行為，交易性金融資產更合適
那持有過程公允價值變動損益，這個怎么去看呢，我理解的是我們自己賬戶就是只有本金和利息流水，公允價值變動損益這個怎么去算多少呢？
這個是看期末時點持有資產的價值變化情況
有期末的估值或價值變化表，找業務要
就是一般年末看一下估值，差額做公允價值變動損益是嗎？
您好，是的，您的理解非常正確
公司成立的時候備案的是企業會計制度，好像沒有這個交易性金融資產科目，是不是得改企業會計準則才能用啊？
是的，需要更正備案
我看之前的會計備案的企業會計制度，但是我查了下金融機構不適用的，私募基金屬于金融機構的，這個必須得改吧
是的，您的理解非常正確