老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產(chǎn)品，然后會有一個第三方進(jìn)行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會入資。然后我們有收入進(jìn)賬是只有我們收了管理費(fèi)或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報(bào)增值稅和附加稅。我們上個季度已經(jīng)申報(bào)了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因?yàn)檫@個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報(bào)所得稅嗎？

老師好，我這里是個體戶，按小規(guī)模納稅人季度報(bào)稅，9月15號辦的營業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開始申報(bào)今年第四季度個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得的還是現(xiàn)在也要申報(bào)第三季度的呢個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購買稅控盤和領(lǐng)電子發(fā)票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經(jīng)營所得稅中，我們的成本費(fèi)用是按實(shí)際的開支扣除，還是這些費(fèi)用都是要有發(fā)票才能作為有效開支進(jìn)行扣除呢？還有經(jīng)營者的固定扣除是多少呢？像專項(xiàng)扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

老師你好，我想咨詢一個問題。就我這邊兒就是這個月剛剛接到一家客戶是一般納稅人，他們原來代賬公司的財(cái)務(wù)報(bào)表什么的都還沒有交過來，但是現(xiàn)在客戶讓我把他把增值稅和企業(yè)所得稅給申報(bào)了，我現(xiàn)在就是什么數(shù)據(jù)都沒有，就只知道他第12月份沒有開票，企業(yè)所得稅申報(bào)表我可以先按第三季度的那個數(shù)據(jù)給填上去，然后后期。匯算清繳的時候再做調(diào)整嘛，因?yàn)橐郧皼]有做過一般納稅人

郭老師咨詢一下：做了核定定額申請的個體戶，免稅政策是月度10萬以下免稅，定額10萬。季度申報(bào)時，未達(dá)到30萬的，稅局也都是統(tǒng)一0申報(bào)處理了。 如果開票超過30萬，需要自行申報(bào)，這個時候有一個問題，我是按照實(shí)際開票金額去申報(bào)，還是按照實(shí)際結(jié)算金額申報(bào)（場景是：季度末最后2天為節(jié)假日，但是和C端用戶產(chǎn)生交易了，導(dǎo)致發(fā)票到下個季度1號開出來了） 如果申報(bào)時，按照實(shí)際結(jié)算金額進(jìn)行申報(bào)的話，那業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生當(dāng)月做未開票收入，那次月1號開出的發(fā)票對下個季度有影響么 委托代征的

請熟悉私募基金公司賬務(wù)和稅務(wù)的老師進(jìn)！ 公司是私募管理人，有2個產(chǎn)品，小規(guī)模納稅人，想問下申報(bào)增值稅的時候，一個是我們收取的管理費(fèi)，屬于主營業(yè)務(wù)，還有一個是產(chǎn)品收益，這個產(chǎn)品收益，是客戶投資的錢取得的收益，和我們公司無關(guān)，只不過我們作為產(chǎn)品納稅義務(wù)人，需要申報(bào)這部分的增值稅，我想問下這種實(shí)務(wù)中，如果資管收益超過500萬，是不是會強(qiáng)制轉(zhuǎn)為一般納稅人，我查了稅務(wù)相關(guān)政策和12366解答的，都沒有正面回復(fù)這個的，而且小規(guī)模申報(bào)表不會區(qū)分自營和資管的，是合并申報(bào)的，看不到區(qū)分 而且對管理人來說，所得稅是只申報(bào)管理費(fèi)收入的，會導(dǎo)致增值稅和所得稅收入不一致