材料暫估入庫，借：原材料 貸：應付賬款 附入庫單 隔月到票后沖紅憑證做一張。就記賬憑證，沒有原始憑證。 再根據發票 借：原材料 應交稅費—應交增值稅—未認證進項稅額 貸：應付賬款 原始憑證就發票一張，對嗎？
您好，同學，是正確的
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Q
老師 我就是購買材料款已付貨也已經到了 但發票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預付賬款（不含稅材料價格）。 收到發票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應交稅費-增值稅-進項稅，貸預付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預付賬款-暫估 收到發票 借：預付賬款-暫估 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：預付賬款
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Q
已經付了貨款 借：應付貨款～某公司113 貸：銀行存款113 月末還沒有收到發票，還需要暫估入賬嗎？ 借：原材料100 貸：應付賬款～暫估入賬 次月收到發票 借：原材料-100 貸：應付賬款～暫估入賬 借：原材料100 應交稅費～待認證進項稅額13 貸：應付賬款-113 l
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Q
實際成本下，如果采購物料當月就收到了供應商發票，我可以直接掛賬，借原材料、進項稅；貸應付賬款嗎？還是入庫的時候做一張憑證掛賬到暫估應付，收到發票的時候做一張憑證沖暫估呢
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Q
借原材料，進項稅，貸應付賬款，發現原材料數量錯了，怎么更正上月的憑證，分錄是怎樣的？是一張憑證沖銷，進項稅也沖銷？再做一張一樣分錄的憑證改個數量嗎？
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Q
老師發票未到材料已經入庫有入庫單和合同。借原材料；貸應付賬款-暫估。借原材料，應交稅費-應交增值稅-進項稅額；貸應付帳款-暫估。應該要把稅款分錄寫上嗎？
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每季度結算一次利息為什么下一季度利息還會產生利息呢
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老師就是我借管理費用-工資加個稅100貸應付職工薪酬100發放時我借應付職工薪酬100貸現金90其他應收款個人部分社保10這個匯算清繳是得扣除個人部分被調增
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老師我計提工資是把個人部分社保放在管理費用工資里了現在發放是貸的其他應收那我匯算清繳把應付職工薪酬扣除掉個人部分被調增
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前年的收到的一張技術服務費專票，今年雙方協商紅沖了，當時已經抵扣過入賬了，現在怎么處理
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那到票和之前暫估的單價金額有差別，會不會影響之前月份的成本。會計分錄怎么做
您好，同學，您不是已經沖掉了暫估了嘛，就按照正確的分錄來，不會產生差異的哦
那會影響我之前暫估月份的生產成本吧，從而主營業務成本也有影響嗎？
您好，同學，這個成本是什么時候暫估的呢？本年度嗎？
是本年度
那就沒有關系得，直接沖掉暫估即可
當月水電費數據不能百分百確定，先大概入成本，下月拿到發票，先一張負數憑證，再根據發票重做。在年度內影響不大，12月份盡量準確。跟材料做法一樣，沒錯吧
您好，同學，是沒問題的