但是材料票到現(xiàn)在還沒做到賬上哦，那現(xiàn)在是要補在1月還是補在4月的賬上？

1至3月的增值稅已經(jīng)申報了

您好，補1月和4月一樣的了，我們倉庫有庫存 ，也不會因為這個沒入賬導(dǎo)致庫存為負

那去年那2筆附加稅的計提，也是補在今年1月就可以了，是嗎？

您好，金額多少啊，我們這個稅不多的，就補1月好了

金額有10000左右哦

您好，還是算了，現(xiàn)在我們?nèi)パa交12月份的附加稅也是要交滯納金的，我們在現(xiàn)在補申報了就是以后稅務(wù)查到了，也是補這點滯納金，但有可能稅務(wù)沒發(fā)現(xiàn)或者這點金額不值得稅務(wù)讓我們調(diào)回去交滯納金呢

不是要補交附加稅，現(xiàn)在的情況是去年已經(jīng)交了，忘記做計提這筆分錄了。

您好，這么回事啊，那這個太好處理了，在年度所得稅匯算清繳納稅調(diào)減，我們分錄在今年是? 借：以前年度損益調(diào)整? ?借：應(yīng)交稅鑫-附加稅

做納稅調(diào)減的話，是不是會影響到去年的企業(yè)所得稅，是不是會退稅？

您好，會的，會退稅的，這樣還是別調(diào)了，退稅好麻煩，稅務(wù)會讓我們再提供資料（也不一定，看各稅務(wù)局專管員了）

按不調(diào)的話，如何做這筆賬務(wù)處理？

您好，不高就是把這個計提的附加稅分錄做在2023年了

也就是說按正常計提分錄做一筆憑證就可以了，是嗎？

怎么樣算出把這筆調(diào)整了，會不會要退稅？

您好，是的。2.這個調(diào)減了，再來一個調(diào)增就不用退稅了

不是很明白