去年買的固定資產他們沒計提折舊，我今年補提了2個月，用了以前年度損益調整科目，然后匯算清繳補提的這兩個月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計提大于實際發放金額，到現在還沒處理，匯算清繳要調增3萬多，這一調增是不是有可能交稅？我能不能又調賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

老師好，我想問下之前匯算清繳時我們調增了一筆招待費1000，但是當時沒有做這筆費用，是后面匯算清繳完補錄在12月份的，但當時已經申報了第一季度的財務報表了，就導致這申報第二季度財務報表時，貨幣資金的年初余額始終多1000，未分配利潤本年累計數少1000，這個怎么處理啊

請問老師有個問題想問一下，我單位2021年個人所得稅申報表已經申報了，并且已經計入當期成本，只不過實發工資沒有發放，因為單位沒有錢支付，現在有個員工不愿意申報2021年匯兌清繳明細表，因為需要繳納個稅，專管員讓我去大廳更改申報，我已經更改過來了，不過牽涉跨年度申報牽涉年報問題我想問賬務怎么處理牽涉利潤分配.以前年度損益調整還有應付職工薪酬，那賬務怎么處理，我把工資表發給你一下，應付工資科目明細怎么做/，

我想請問你一個問題 ，第一個就是2023年應付職工薪酬期初余額有個238840，我昨天才查出來，是2021年5月份計提了一筆143840，6月份計提了一筆95000，因為沒有發放，去年匯算清繳的時候已經調增了，但現在這2筆實際上是不可能再發出去了。 2022年目前還沒有匯算清繳，但是2022年四季度是有盈利的，已經繳了一點所得稅了。我現在應該怎么做這個賬務處理呀？ 麻煩你有空的時候回一下我，謝謝你了[微笑]

我想請問你一個問題 ，第一個就是2023年應付職工薪酬期初余額有個238840，我昨天才查出來，是2021年5月份計提了一筆143840，6月份計提了一筆95000，因為沒有發放，去年匯算清繳的時候已經調增了，但現在這2筆實際上是不可能再發出去了。 2022年目前還沒有匯算清繳，但是2022年四季度是有盈利的，已經繳了一點所得稅了。我現在應該怎么做這個賬務處理呀？