你好,借以前年度損益調整,貸預付賬款沒有發票的正常做賬匯算清繳的時候不需要調整,你預繳的時候也沒有抵扣。
老師,您好: 我們公司18年有筆主營業務成本的服務費已經付款了,但是對方沒有開發票給我們,現在也開不了了。之前一直掛在預付賬款,現在要清賬,我今年做一筆 借:利潤分配 貸:預付賬款,然后我調增18年的匯算清繳,但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響(18年至今都是虧損的)。我的處理對嗎,還是要怎么調整
21年有一筆10萬預付款,22發票沒收到,而且發票不會在給我們開了。22年這筆費用做了稅務調增,賬務未處理。請問23年這筆預付賬款怎么調平?已經提供服務,是不是做到成本就可以了,23年會算清繳不需要在調增了?
老師您好,我們公司執行小企業會計準則的,然后22年有一筆賬多做費用,我現在做匯算清繳發現了,納稅調增,23年的賬我再來訂正這22的分錄,23年我到時候需要納稅調減嗎,還是正常不用處理?
老師,我們2022年的項目已經在22年結算且已經支付了9萬的技術服務費,因為一直沒收到票,所以一直掛在預付賬款,但是我們23年的利潤沖減以前年度虧損還是很高,我可以把這筆費用在23年12月沖減以前年度損益調整,然后記到暫估成本,然后在2023年度匯算清繳前取的發票可以嗎?
老師,請問23年收到的發票已入成本未付款,24年查出這家供應商有問題,在24年匯算清繳的時候納稅調增了,但是當時忘記做賬務處理了,現在我是不是做借應付賬款,貸以前年度損益調整呀?
這總結為提尾不提頭。這道題
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
納稅人在年應稅銷售額超過規定標準的月份(或季度)的所屬申報期結束后15日內按照本辦法第六條或者第七條的規定辦理相關手續,老師如何理解這個月或者季度?假設我1月份超過500萬標準了,我能在4月份申請成為一般納稅人嗎?算逾期嗎?沒有接到稅務通知書
銀行手續費沒有需要納稅調整的,需要填寫到a105000第23行嗎
想要查看企業這個月收入多少增值稅專票在哪里查
老師,好。成立上市公司,都要具備那些條件,或者前期都要做那些準備
老師公司推出充5000抵10000的活動,怎么做賬啊,客人購買使用
老師,其他債權投資,攤余成本是賬面余額減去減值嗎?
老師,最近在找工作,有2個工作。您會選哪個。上下班工作時間一樣。a 線上烘焙類連鎖店總部,向上發展中,21年起步,工資可以,單休,人際關系簡單,工作內容主要負責采購流水記賬,辦公環境一般。離家7公里。 b 新開業的商業街,籌建中,酒店 服裝 還有一家,3 4個老板為了節約成本,共同找一個的會計,離家3公里,雙休,工資可以。都有保險。
三年以上收不回的應收賬款做了營業外支出,匯算時填報了a105090、未做調增處理,是不是正常這樣填報就可以了,相關資料留存備查就行對嗎?需要符合什么條件才可以稅前扣除已經跟老板說的很清楚,后續有什么問題,老板說自行承擔,可以嗎?不然我得丟工作!
實際是22年已經調增了,那23年做以前年度損益調整嗎?
你2022年怎么做的?做了成本費用嗎?
沒有,做的預付。但是匯算清繳已經調增了。這是不是發生在23年的服務,可以記到23年成本里?就算沒有發票,之前年度已經調增
可以的,可以這么做。
好的謝謝
不用客氣,工作愉快。