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老師好,由于3月出售固定資產,增值稅申報表收入15萬與利潤表是12萬收入,導致不一致,在做季度企業所得稅申報時,企業收入按開票數據15萬報嗎? 還是按12萬.

2023-04-12 17:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-12 17:21

可以填12萬的哈,畢竟增值稅和所得稅的收入取數不一致

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快賬用戶2994 追問 2023-04-12 17:25

那匯算清繳時,企業所得稅收入按15萬,還是12萬呢?

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齊紅老師 解答 2023-04-12 17:32

按利潤表里的12萬申報的

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相關問題討論
可以填12萬的哈,畢竟增值稅和所得稅的收入取數不一致
2023-04-12
是的,不一致,匯算清繳不需要調整。
2021-09-01
同學注意區分增值稅和企業所得稅的區別,首先銷售車輛正常開票,增值稅納稅義務就發生了,計銷項稅,然后您做固定資產清理,計入資產處置收益或損失這個與所得相關也就是與企業所得稅相關。本身就是兩個稅種,記得在做固定資產清理的時候把應交稅費應交增值稅銷項稅額記進去就可以了
2025-04-15
您好 是可以不一致的 跨期的收入 但是您當地稅務強制要求 沒辦法 那您只好把企業所得稅的收入也調為一致的
2022-08-18
您好!是的。不然系統過不了。所以稅務局要求這樣
2022-08-18
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