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你好,請問我們是小規(guī)模納稅人,本季度開了一張普通發(fā)票,不含稅價格19801.98,稅額 198.02,價稅合計2萬的發(fā)票,按照現(xiàn)在小規(guī)模季度不到三十萬免增值稅,這個分錄我們應該怎么寫

2023-04-07 21:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-04-07 21:43

您好,借:應收賬款 19801.98%2B198.02 貸:主營業(yè)務收入 19801.98 應交稅費—應交增值稅 198.02 借:應交稅費—應交增值稅198.02 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免 198.02

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您好,借:應收賬款 19801.98%2B198.02 貸:主營業(yè)務收入 19801.98 應交稅費—應交增值稅 198.02 借:應交稅費—應交增值稅198.02 貸:營業(yè)外收入—增值稅減免 198.02
2023-04-07
你好 借 應交稅費 貸營業(yè)外收入 稅收減免?
2022-03-22
你好,那只需要填寫1000就可以的普通發(fā)票的在第十欄里面。
2023-01-14
你好,如果這個金額是不含稅的話,60萬乘以1%。
2023-01-19
借銀行存款, 貸主營業(yè)務收入 應交稅費,應交增值稅。 沖之前結轉的 借應交稅費應交增值稅負數(shù) 貸營業(yè)外收入負數(shù), 然后直接做繳納就行,他不需要計提。開的1%還是按照1%,開的3%的普通發(fā)票還是按照1%。
2024-07-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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