老師 我是新入職的 我們是房地產開發公司 我們現在交稅是預繳 因為開票是不征稅 就按3%預繳 現房是老項目 定額%交稅 進項記的賬都是待抵扣進項稅額 這個月有一張退個稅手續費的回單 開了一張6%的發票 做了銷項稅額 剛才主任說讓把那張稅額抵了 請問老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師
同學你好 意思是進項可以抵扣
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老師，你好。我們是新開的一般納稅人公司，還沒有開始銷售，現在收到一張進項發票，這張進項票要等到有銷售的時候才能抵扣，現在這張進項票入什么科目？是應交稅費-進項稅額，還是應交稅費-待抵扣進項稅額，或者是其他科目呢？
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老師 我們是房地產開發公司 有現房和預售 現房是老項目 開票是5%定額稅 預售是按3%預繳 入住再補繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務退的個稅手續費的回單 3月1號開了一張同等金額的發票 銷售方和購買方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應付款-個稅手續費 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 我們的進項票記的都是待認證進項稅額 請問老師 這張發票如果按主任記的需要交銷項稅額的稅金嗎
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老師 我是新入職的 我們是房地產開發公司 我們現在交稅是預繳 因為開票是不征稅 就按3%預繳 現房是老項目 定額%交稅 進項記的賬都是待抵扣進項稅額 這個月有一張退個稅手續費的回單 開了一張6%的發票 做了銷項稅額 剛才主任說讓把那張稅額抵了 請問老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師
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老師 我們是房地產開發公司 有老項目也有出租 還有預售 預售是3%預繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數 我們這個月有一張退個稅手續費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 昨天領導說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結轉銷項稅 借 應交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 領導看了說不對 老師您說我應該也樣做分錄呢
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老師 我們是房地產開發公司 現在是預售預繳 開的發票是不征稅的 所以進項發票都記的應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 3月開了一張發票 銷項稅額是241 領導讓從待抵扣進項稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 領導說應該把待抵扣調出進項稅額再抵 老師 分錄應該怎樣做呢？謝謝老師
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公司應該要收到一筆營業外收入50元，但銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬是45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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公司收到一筆營業外收入50元，銀行自動扣了5塊錢手續費，實際到賬45元。 做賬是做借銀行存款45元，貸營業外收入45元。 還是做借銀行存款45元，借營業外支出5元，貸營業外收入50元。 還是借銀行存款45元，借財務費用手續費5元，貸營業外收入50元。
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老師，老板和股東的小轎車加郵費，過路費維修費這些想在公司報銷可以嗎？前提是什么？
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老師：稅務局做股權變更是不是等法人賬號
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股票回購，借“庫存股”，貸“銀行存款”，庫存股是股本的備抵科目，庫存股增加，所有者權益減少。 發放現金股利，借記“利潤分配-應付現金股利”，貸“應付股利”，減少了未分配利潤，所有這權益減少這段說的對不對老師。庫存股在借方為啥所有者權益減少呢。
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所有者權益＝資產-負債 回購股票是資產減少負債不變所有者權益減少 發放現金股利也是資產減少負債不變所有者權益減少這個對嗎老師
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舅舅工齡比你姐姐年齡都大比你更大？啥意思？
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老師，這個分錄是啥意思
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老師經營所得個稅申報表填寫成本的時候都包括哪些
粵公網安備 44030002003870號
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同學你好 但是老項目對應的專票不能抵扣
老師 一證通沒在我手里 可能是有留抵 那張回單我做的是借 銀行存款 貸 其他業務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 后面的分錄我該怎么做呢 老師
只要不是簡易計稅項目對應的進項就可以抵扣
老師 那我就結轉銷項稅和進項稅是嗎
同學你好 對的 一般計稅的可以
結轉銷項稅 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 100 貸：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100 結轉進項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 100 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 100 這樣是不是就叫抵了 老師 對嗎
同學你好 是的 你這個分錄就是抵減的
老師 我們之前有留抵的話 做上面的分錄就可以了是吧 老師
同學你好 對的 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
感謝老師的幫助
滿意請給五星好評，謝謝