老師 我們是房地產開發公司 有現房和預售 現房是老項目 開票是5%定額稅 預售是按3%預繳 入住再補繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務退的個稅手續費的回單 3月1號開了一張同等金額的發票 銷售方和購買方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應付款-個稅手續費 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 我們的進項票記的都是待認證進項稅額 請問老師 這張發票如果按主任記的需要交銷項稅額的稅金嗎
對于個稅手續費的回單，是需要繳納增值稅銷項稅額的，正常是： 借：銀行存款 貸：其他業務收入 貸：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 增值稅稅率是6%，屬于“現代服務業——其他服務”繳納增值稅。
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我們是房地產公司，有套房是跟別的房地產公司一起成交的，現在傭金回來了，對方開了專用發票給我們，我們要打一半的款給對方，可是現在我們的進項發票已經夠了，如果在加上這張發票的進項，就大于銷項了，所以這張票就留在下個月來抵扣，那現在做賬的話要怎么做，把發票抽出來，做借主營業務成本，貸銀行存款，然后下個月的時候在做借應交稅費進項稅，貸主營業務成本嗎，還是有其他的做賬方法
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老師 我們有一張退個稅手續費的回單 公司開了一張同等金額的發票 這張發票的購買方和銷售方都是我們公司的名字 第一聯第二聯都在一起 這張回單分錄是：借 銀行存款 貸 其他應付款-個稅手續費 老師 您看我做的分錄對嗎
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老師 我們是房地產開發公司 有現房和預售 現房是老項目 開票是5%定額稅 預售是按3%預繳 入住再補繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務退的個稅手續費的回單 3月1號開了一張同等金額的發票 銷售方和購買方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應付款-個稅手續費 應交稅金-應交增值稅-銷項稅額 我們的進項票記的都是待認證進項稅額 請問老師 這張發票如果按主任記的需要交銷項稅額的稅金嗎
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老師 我是新入職的 我們是房地產開發公司 我們現在交稅是預繳 因為開票是不征稅 就按3%預繳 現房是老項目 定額%交稅 進項記的賬都是待抵扣進項稅額 這個月有一張退個稅手續費的回單 開了一張6%的發票 做了銷項稅額 剛才主任說讓把那張稅額抵了 請問老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師
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老師 我們是房地產開發公司 有老項目也有出租 還有預售 預售是3%預繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數 我們這個月有一張退個稅手續費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 昨天領導說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結轉銷項稅 借 應交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 領導看了說不對 老師您說我應該也樣做分錄呢
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老師 那交稅的分錄 借：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸 銀行存款 是嗎 老師
根據你寫的分錄，你們應是一般納稅人吧 繳納稅款的分錄是： 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款
是的 那就應該是 借 應交稅費-應交增值稅-銷售稅額 貸 應交稅費-未交增值稅 交稅時 借 應交稅費-未交增值稅 貸 銀行存款 是嗎 老師
一、結轉增值稅的分錄是： 1、借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 2、借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 二、繳納增值稅的分錄是： 借：應交稅費——未交增值稅 貸：銀行存款（或庫存現金）