老師們，公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同，并在2015年11月份開具了106116元的普通發(fā)票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個(gè)財(cái)務(wù)都沒有找到106116元的發(fā)票，也沒有當(dāng)時(shí)支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù)，但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來(lái)了，可是那個(gè)106116元的合同我們也找不到，我把對(duì)方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來(lái)讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發(fā)票，老板記得這筆業(yè)務(wù)也是合同簽字的，現(xiàn)在這家公司正在接受審計(jì)查賬，要求我們簽字確認(rèn)還欠他們這個(gè)公司的3萬(wàn)元，我們沒有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字，老板的意思是看他們這個(gè)公司能不能給我開個(gè)3萬(wàn)元的發(fā)票等資金周轉(zhuǎn)開的時(shí)候還清這筆欠款，但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實(shí)際網(wǎng)銀賬戶余額是一致的，如果我們從公司基本戶出這個(gè)錢我們沒有3萬(wàn)的發(fā)票，而且前期的賬套里并沒有掛這個(gè)上游單位的3萬(wàn)欠款，連這個(gè)公司供應(yīng)商名稱都沒有的，老師們能否給我一個(gè)處理的辦法呢？

老師，我有個(gè)很煩惱的問題，我們4月總共付了兩次款給香港公司，分別是10萬(wàn)和20萬(wàn)人民幣，對(duì)方也分別給我們開具兩張了invoice發(fā)票，分別是15000美元和30000美元，和人民幣都是對(duì)的上的，7月我們之間的合作結(jié)束，向香港申請(qǐng)了退回剩余款項(xiàng)，金額為8000美元，人民幣5萬(wàn)4千元，我們已經(jīng)入賬45000的費(fèi)用發(fā)票，現(xiàn)在退款了8000美元，應(yīng)付賬款為-5萬(wàn)4千元人民幣，我這個(gè)入賬和發(fā)票怎么調(diào)整呢？如果把30000的這張發(fā)票重新開具的話，那就是需要重新開具22000元發(fā)票，但是我這個(gè)因?yàn)橛玫亩际菓?yīng)付賬款科目設(shè)置了外幣核算，把22000入賬的時(shí)候需要填寫那個(gè)個(gè)匯率，這個(gè)匯率是自己計(jì)算嗎？麻煩老師幫我看看這個(gè)問題，我已經(jīng)問了很多老師了，回答的都不太清楚，實(shí)在不知道怎么解決

公司A，小規(guī)模納稅人，注冊(cè)資本20萬(wàn)，資產(chǎn)負(fù)債表，預(yù)付賬款余額596230元，是4個(gè)不同公司產(chǎn)生的。分別是公司B加工費(fèi)501500元，公司C和D是設(shè)備費(fèi)3500元和31500元，公司E是安裝費(fèi)59730元，都是預(yù)付的，但是對(duì)方當(dāng)時(shí)都沒開票我們，現(xiàn)在由于項(xiàng)目做失敗了，對(duì)方公司也不可能給我們開發(fā)票了，這樣我們的預(yù)付賬款余額該怎么處理比較合法合規(guī)合適呢？老師

老師您好，我公司A集團(tuán)旗下的一個(gè)小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，老板說要將集團(tuán)公司旗下其他公司負(fù)責(zé)承建的一個(gè)勞務(wù)建筑產(chǎn)業(yè)園里面 修建水井的費(fèi)用讓我們物業(yè)公司來(lái)承擔(dān)， 但是由于水井是基礎(chǔ)建設(shè)里面的費(fèi)用，物業(yè)公司承擔(dān)的話從稅務(wù)角度來(lái)說不合理， 所以施工方跟我們簽訂了一個(gè)消防系統(tǒng)維護(hù)保養(yǎng)的合同（合同金額6.4萬(wàn)元）。 開票內(nèi)容是：建筑服務(wù)*施工費(fèi) 6.4萬(wàn)元，開票備注欄是 消防系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)， 因?yàn)檫@個(gè)費(fèi)用對(duì)于物業(yè)公司來(lái)說是大額費(fèi)用(錢在收到發(fā)票的時(shí)候就給對(duì)方付了，(感覺記入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用不合適)那我做賬務(wù)處理的時(shí)候應(yīng)該把它記入什么科目呢？會(huì)計(jì)分錄怎么寫？

公司A，小規(guī)模納稅人，注冊(cè)資本20萬(wàn)，資產(chǎn)負(fù)債表，預(yù)付賬款余額596230元，是4個(gè)不同公司產(chǎn)生的。分別是公司B加工費(fèi)501500元，公司C和D是設(shè)備費(fèi)3500元和31500元，公司E是安裝費(fèi)59730元，都是預(yù)付的，但是對(duì)方當(dāng)時(shí)都沒開票我們，現(xiàn)在由于項(xiàng)目做失敗了，對(duì)方公司也不可能給我們開發(fā)票了，也找不到對(duì)方的人，這樣我們的預(yù)付賬款余額該怎么處理比較合法合規(guī)合適呢？老師，這個(gè)賬掛了4年，想合法合規(guī)的處理一下，具體怎么操作