老師，我們是小規(guī)模，沒達到起征點不繳納增值稅。我把以前貸方的增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了。現(xiàn)在又有退學(xué)費，又沖了增值稅。但是增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了。我怎么處理啊

同學(xué)你好 那你沖減了就可以

同學(xué)你好 本月紅沖就紅沖了本月的收入和增值稅了 之前的不用管

我們本月沒有收入啊，沖減的是去年的收入和增值稅，增值稅已經(jīng)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。現(xiàn)在又沖減了。這樣對不對啊

那你負數(shù)申報就可以了 不用沖減之前的營業(yè)外收入

那增值稅會有余額。再不用管了嘛

增值稅也是負數(shù)的

我的意思是增值稅是負數(shù)，年末借方會有余額。

有收入了就沖減了

問題是我們以后沒有收入了

那你這個就結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

老師怎么結(jié)轉(zhuǎn)

同學(xué)你好 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師我們小規(guī)模，沒有銷項和進項。都記到應(yīng)交增值稅里了。如果借方有余額，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊

小規(guī)模增值稅減免的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入 要交的直接做繳納的分錄

問題是現(xiàn)在增值稅余額在借方，怎么結(jié)轉(zhuǎn)啊

同學(xué)你好 是不用交的嗎

是沖的負數(shù)發(fā)票。余額在借方啊