對的,是的,是這么做的,借預收賬款,貸以前年度損益,調(diào)整應交稅費。
公司1月份申報12月份的增值稅補了收入362萬多的增值稅,這個賬怎么做?這個收入要不要按無票收入做到賬上去的?要做的話分錄怎么寫?
老師您好,我們公司去年12月時根據(jù)訂單系統(tǒng)的已完成未收款數(shù)據(jù)做了暫估收入,增值稅申報時這部分做了無票收入繳稅。現(xiàn)在做1-3月增值稅申報了,要怎么算1-3月的無票收入數(shù)呢?是用1-3月暫估收入減去12月申報的暫估收入嗎?
老師,要是公司去年增值稅申報表的收入和企業(yè)所得稅的收入不一致,查出來是增值稅申報表多了無票收入這一部分,那是不是要在匯算清繳的時候加上這部分無票收入?這部分無票收入在今年3月份做分錄的話改怎么做?
老師,要是公司去年增值稅申報表的收入和企業(yè)所得稅的收入不一致,查出來是增值稅申報表多了無票收入這一部分,那是不是要在匯算清繳的時候加上這部分無票收入?這部分無票收入在今年3月份做分錄的話改怎么做?
老師,我去年年末有暫估入賬收入。今年1月份開發(fā)票了,沖賬了,因為去年無票收入沒有增值稅。所以今年增值稅報表有這部分開發(fā)票以后的收入。這樣導致增值稅報表的收入高于企業(yè)所得稅報表的收入。我在報表和賬面上怎么處理能夠說明情況。稅務一般都要求所得稅報表的收入可以大于或等于增值稅報表的收入。
年度匯算清繳報告,股東信息錯了會有什么影響嗎?
如果被判定為虛開不交罰款讓企業(yè)沉睡會有什么后果?
老師舊的設備改造金額達到多少?才去固定資產(chǎn)
現(xiàn)在印花稅是不是不用計提了,怎么做分錄呢?
老師,我司支付的勞務費,可以在企業(yè)所得稅稅前扣除嗎?扣除標準是多少?
那放到工程施工里,匯算清繳時也要按照招待費調(diào)整
小規(guī)模納稅人開票開超了怎么辦?稅務局那邊沒有打電話也沒有通知,可以不申請成為一般納稅人嗎
郭老師,如果我們生產(chǎn)銷售,客戶讓我們產(chǎn)品和運費分開開票,我們沒有這個經(jīng)營范圍,能這樣開運費嗎
增值稅納稅義務時間點如何確認
老師,物流行業(yè)成本占比