老師您好，想問一下我在8月份退稅勾選了兩份退稅發票，抵扣勾選一部分發票，這兩種發票的認證在填報增值稅表二的時候怎么填報呢？我在第四部分填了抵扣勾選認證的發票分數金額及稅額，在第三項待抵扣進項稅額里本期認證相符且本期未申報抵扣那欄填的退稅勾選的發票份數、金額及稅額，但是填完這兩部分后第一項自動生成的申報抵扣的進項稅額底行本期認證相符且本期申報抵扣欄的發票分數金額及稅額和我認證的實際分數金額稅額不一樣是什么問題，是我哪里填錯了嗎？

收到一張紙質版專票，可以在抵扣系統上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡稅軟件（抵扣發票軟件）系統續費年費，480元一張專用發票， ? 會計分錄如下： 借，管理費用480 貸，銀行存款480 抵稅時 借，應交稅費一應增一減免稅款480 貸，管理費用；480 填附表四，減免稅明細表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發票操作，直接在申報表中分別填寫480元?? 對嗎？ 2. 為什么在申報表中填寫后，增值稅及附加稅費申報表（五）中，為什么出現負數？ ? 3 .增值稅減免申報表中，本期發生額是480，本期實際抵減稅額應該是什么？ 4. 這個是不是也是480？ ? 5. 申報表，主表中： ?“應納稅額19行”， “簡易計稅辦法計算的應納稅額? 21行”， “應納稅額減征額? 23行”， “本期應補（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫？

老師好，我們這個月開票軟件服務費續費278元，是應該填寫增值稅申報 附表四，中本期發生額和實際抵減稅額嗎，那填完以后體現在主變哪里了呢。謝謝

【朝陽稅務】您好！根據財稅（2012）15號，你單位取得技術維護服務單位開具的技術維護費發票后可全額抵減增值稅應納稅額，請在最近一期增值稅申報表的《增值稅減免稅明細申報表》中選擇減稅代碼“0001129914購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅”，并按照技術維護費發票價稅合計金額填寫“本期發生額”（按季申報為10月征期填寫，按月申報為9月征期填寫）。今后在您取得技術維護費發票后請注意及時進行抵減，謝謝！ 老師，我們是小規模納稅人，是不是不用理會這個？