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去年單位社保部分緩交了 今年交了,匯算的時候上年的報表是不能動的吧,是不是這部分單位社保可以做,借:利潤分配——未分配利潤,貸:應付職工薪酬,借:應付職工薪酬,貸:銀行存款,匯算調減,這個過程有無問題?

2023-03-27 17:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-27 17:33

您好,您去年有做過分錄嗎?就是計提的分錄。

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快賬用戶9227 追問 2023-03-27 17:36

沒有計提

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齊紅老師 解答 2023-03-27 17:38

您還要做一個。借以前年度損益調整? 貸應付職工薪酬-非貨幣性福利

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快賬用戶9227 追問 2023-03-27 17:39

我是小企業,沒有這個科目

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齊紅老師 解答 2023-03-27 17:40

您好,那您就需要計入管理費用。貸應付職工薪酬

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快賬用戶9227 追問 2023-03-27 17:42

計入今年?不調以前年度?

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齊紅老師 解答 2023-03-27 18:01

您好,是的,你不是沒有以前年度損益調整這個科目嗎?所以直接計入管理費

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您好,您去年有做過分錄嗎?就是計提的分錄。
2023-03-27
匯算清繳時做了調整。 申報時就不用再調整了。
2021-04-07
你好,可以的,可以這么做的。
2022-04-08
你好 是可以的哈 這樣就不需要調匯算了
2024-03-07
您好,影響的是您的利潤分配,不會影響以前的報表
2022-06-30
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