老師，我公司預收賬款有掛賬，暫未確認收入，在申報當期，我想調下賬，不想讓賬面看起來有這些收款，暫時應該調到哪個科目下比較合適?后期確認收入時我再調回來
你好，那你看下你的應收賬款余額大嗎？
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有個問題請教老師：在新收入準則中延保收入需要分期確認收入。成本也需要匹配相應期間的收入分期確認。想咨詢一下我們前期已將在收到延保款時一次性確認了收入，并且在發生成本時也一次性確認了成本，現在需要將以前的款項分期來進行確認收入，結轉成本。需要用哪個科目來調整了？反沖多確認的收入我們用的是合同負債科目，反沖成本了，是用合同資產還是合同履約成本還是用其他哪個科目更合適了？？？合同履約成本科目是歸集到資產負債表的存貨里面嗎？
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老師咨詢你一個問題 之前年度應收賬款未掛賬，當時直接用現金收款了，今年補做銀行賬，發現應收款都收回來了，沒辦法下賬，財務軟件也換過了，這要怎么解決呢，當時開票也確認收入了，也交稅了，因為后期還有款項沒有收回了，掛賬金額不對，所以想調整正確
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老師，你好！請教一下：我們公司是一家建筑公司，有一個項目去年是去年確認的收入，但是當時沒有確認成本，但是去年的企業所得稅是核定征收的，今年開始才是查賬征收，我想請問我要是這樣調賬：借：利潤分配-未分配利 潤 貸：應付賬款 這樣調賬還需要納稅調整嗎？
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老師，我想請問一下，A105020未按權責發生制確認收入納稅調整明細表。這個表，主要是調整什么？可以舉個例子嗎？老師您再看下我后面的那個截圖，一次收一年的物業費12000，對應的當期收到物業費的分錄，銀行存款是12000，那預收賬款的金額怎么計算？
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老師，我公司預收賬款有掛賬，暫未確認收入，在申報當期，我想調下賬，不想讓賬面看起來有這些收款，暫時應該調到哪個科目下比較合適?后期確認收入時我再調回來
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有二百多W
借預收賬款，貸應收賬款可以調整這個。
問題我的應收賬款期末余額只有2萬多，調到那邊的話，應收賬款期末余額出負數200多萬了
預付賬款的金額呢
預付只有50多萬
我想把它跟其他應付款對沖下可以嗎？到時確認收入時再沖回來
其他應收款 存貨呢 找資產類科目
資產類科目沒那么大金額的地方
那你們虧損的太大了是吧 借預收賬款 貸應收賬款， 其他應收款 預付賬款 庫存商品等 一塊沖
是的。一定要沖減資產類科目嗎？不可以跟其他應付款對沖嗎
是的 你出現了負數嗎？如果你沖減其他應付款的話，這個其他應付款會越來越多的。
是的，沖減資產類科目，那幾個加起來都不夠沖會出負數
借預付賬款，貸其他應付款，你這個其他應付款會越來越多。
暫時掛在其他應付款股東借款名下，預收賬款待后確認收入時再沖減掉可以嗎
你好可以的 但是你這個也有風險的 帳上有錢嗎
錢都用完了，沒什么錢了
你的其他應付款金額大的話也有風險，有隱瞞收入的風險。
其他應付款都是股東借給公司的裝修款，這是事實存在的，長期待攤費用金額也大
你好 實際沒有隱瞞收入的可以的 不怕查沒事的