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老師,我們是小規模納稅人,我第一次做小規模的外賬,我想問一下,賬上有銷售收入就得有應交稅費,如果一個季度過完了收入沒有達到季度30萬的標準,就不用交稅,做零申報。那么我賬上的應交稅費怎么處理呢?

2023-03-21 20:08
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-21 20:15

您好,沒有繳納的增值稅,轉到營業外收入里面

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快賬用戶6296 追問 2023-03-21 20:20

比如第一季度我賬上的應交稅費100元,但是銷售額沒有達到30萬元,那么我就在三月的賬上面吧這100元的應交稅費借:營業外收入100 貸:應交稅費-簡易計稅 100 對嗎?下個季度又按30萬的標準判斷要不要交稅是嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-21 20:22

對,沒錯,就是你說的這個意思。

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快賬用戶6296 追問 2023-03-21 20:29

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-03-21 20:31

不客氣,幫忙給個五星好評,謝謝您

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相關問題討論
您好,沒有繳納的增值稅,轉到營業外收入里面
2023-03-21
借應交稅費應交增值稅 貸營業外收入就成了
2024-08-01
你好,假如季度沒有超過30萬 借:應交稅費—應交增值稅 ??, 貸:營業外收入—增值稅減免? ? ?
2023-05-05
借應交稅費,應交增值稅 貸營業外收入
2024-03-10
這個需要做收入就帶應交增值稅了,沒有做補上,貸主營業務收入 負數,貸應交增值稅
2020-12-24
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