說錯了，是出現借方金額

是的，待認證就是出現在借方的

因為我先入賬，我的進項會大于銷項，所以就出會出借方金額，

是的，進項大于銷項，應交稅費借方余額是正常的。

但是我這樣出報表，應交稅費借方金額，我是填個 負數金額進去嗎，這樣的話，人家來看我們的報表會覺得好奇怪，為啥會出現負數金額，然后我們還得去解釋一通，比如國稅局的，會不會問呀

不會，負數就代表有留底稅額的

好的 ，明白了

我和我的領導解釋了，她的意思是，報表取數時，把留底的減除掉，這樣可不可以，

不可以，你扣除了， 報表不就不同了嗎

是的，我也是這樣說的，扣除這部分，那和這個待認證相關的科目，同步剔除，那這樣和系統的賬，又對不上了

對，出現負數是正常的，你要是銷項稅額大于進項稅額就不會是負數的。

好的，感謝老師